Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Покупка квартиры в новостройке можно ли получить обратно подоходный налог

Покупка квартиры в новостройке можно ли получить обратно подоходный налог

Покупка квартиры в новостройке можно ли получить обратно подоходный налог

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке

Приобретая квартиру, отдельные категории граждан РФ могут оформить имущественный вычет и получить компенсацию при уплате подоходного налога. Законодательством для этого предусмотрена особая процедура. В этой статье содержатся ответы на самые частые вопросы, которые возникают при оформлении налогового вычета — кто имеет на него право, каковы размеры выплат и способы их получения, какие документы понадобятся, сколько потребуется ждать возврата денежных средств.

В 2013 году существовавшие до этого правила получения имущественного вычета решили изменить. Нововведения вступили в силу с 1 января 2014 года и действуют до настоящего времени.

Теперь при подаче заявления нужно учитывать, когда квартира была оформлена в собственность — до 2014 года или после. Список изменений в формировании имущественного налогового вычета:

  1. ограничение по размеру суммы к возврату теперь касается не объекта приобретения (квартиры), а субъекта — то есть налогоплательщика. Это позволяет подать заявление на льготу по нескольким объектам. Если человек приобрел квартиру, стоимость которой менее 2 000 000 рублей, он может в дальнейшем купить еще одну и «добрать» остаток по сумме льготы. До 2014 года такого права у налогоплательщика не было — если объект недвижимости стоил менее 2 000 000 руб., часть вычета просто «сгорала»;
  2. вычет по ипотечным процентам с 2014 года ограничен 3 000 000 руб. Ранее льгота составляла 13% от любой суммы.

Новые правила действуют только для тех, кто не подавал заявление на вычет в отношении недвижимости, право собственности на которую возникло до 1 января 2014 года. Другими словами, если человек купил и оформил квартиру в 2012 году, а обратился за получением льготы в 2018 году, то для него будут действовать старые правила.

Недвижимость, которую купили после 1 января 2014 года, будет оформляться с учетом изменений в законодательстве. Физические лица, получающие официальную зарплату, могут рассчитывать на возврат части средств, потраченных на приобретение недвижимости по договору купли-продажи, а также убытков по ипотечным процентам. В каждом из случаев размер налогового вычета рассчитывается по-разному.

Налогоплательщик может вернуть 13% от стоимости квартиры по договору.

Но есть и нюанс — максимальная сумма к вычету составляет 2 000 000 руб. Сверх нее процент начисляться уже не будет. Это правило устанавливает верхнюю планку по возврату подоходного налога.

Важно: предельный размер налогового вычета при покупке квартиры в новостройке не может быть больше 260 000 руб. Получается, что если недвижимость стоит 4 000 000 руб., то вернут все равно 260 000 руб., хотя при подсчетах 13% от суммы составляет 520 000 руб.

При цене 1 800 000 руб. сумма вычета будет меньше предельной и составит 234 000 руб. Оставшиеся 26 000 руб. по новым правилам можно будет получить при покупке следующей квартиры, а вот по старым сделать этого уже не получится — они безвозвратно пропадут. Если налогоплательщик покупает квартиру в новостройке или на вторичном рынке и оформляет ипотеку, то помимо основного вычета он дополнительно может вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту.

Если налогоплательщик покупает квартиру в новостройке или на вторичном рынке и оформляет ипотеку, то помимо основного вычета он дополнительно может вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В итоге получается двойная выплата — по стоимости самой недвижимости и ипотеке. Но и тут есть ограничения — проценты начисляются только на сумму до 3 000 000 рублей.

Старые правила были выгоднее для налогоплательщиков, так как в них не было установлено лимитов. Сейчас подобными условиями могут воспользоваться только те, кто купил квартиру ранее 1 января 2014 года. Важно: если ипотека была оформлена до того, как был подписан акт приема-передачи или получена выписка из ЕГРН, то налогоплательщик имеет право вернуть уже уплаченные проценты с первых платежей.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, вычет по процентам можно также получить по любому целевому займу — главное, чтобы в договоре было прописано, что он будет потрачен на покупку определенной квартиры. Без такой записи оформить вычет будет невозможно.

У многих граждан возникают трудности при оформлении налогового вычета, потому что они не могут определить, когда получают на него право. Одни считают, что достаточно оформить договор купли-продажи или ДДУ, другие — что нужно оплатить недвижимость или погасить кредит. Но на самом деле все вышеперечисленное никак не относится к получению льготы.

Но на самом деле все вышеперечисленное никак не относится к получению льготы. Право на основной имущественный вычет при покупке квартиры возникает:

  1. при получении свидетельства о праве собственности (при оформлении договора купли-продажи квартиры).
  2. при подписании акта приема-передачи имущества (если заключен ДДУ, договор ЖСК);

Право на возврат процентов появляется в момент возникновения права на основной вычет. Начинать оформлять возврат сумм налога можно с года возникновения права на него.

Пенсионеры могут оформлять льготу на особых условиях.

Если право на вычет возникло до 1 января 2018 года, при формировании будут учтены также доходы предшествующих 4 лет. Важно: после того, как оформлены необходимые документы и возникло право на налоговый вычет, оно не пропадет никогда.

Условия предоставления налогового вычета в 2018 году:

  1. заявитель является резидентом РФ;
  2. в налоговые органы по месту регистрации предоставлены документы о покупке недвижимости и ее оформлении в собственность.
  3. недвижимость куплена на территории РФ;

В некоторых случаях на имущественный вычет рассчитывать нельзя — например, если квартира была куплена по спецпрограмме с получением субсидий. Женщины в декрете получают право на льготу только после официального выхода на работу. Лишаются вычета неработающие пенсионеры, которые не получали доходы в течение предшествующих покупке квартиры 3 лет (пенсия при этом не учитывается).

О возможности получения льготы для отдельных категорий лиц можно узнать, обратившись в налоговый орган по месту прописки. Перечень документов, которые могут понадобиться, может различаться в зависимости от типа договора, который был заключен при покупке квартиры.

Собрав полный пакет, гражданин должен предоставить его в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Общие документы для оформления налогового вычета:

  1. документы на купленную недвижимость (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, ДДУ);
  2. справка 2-НДФЛ;
  3. документы, подтверждающие оплату по договору (банковская выписка, квитанция, расписка продавца).
  4. копия паспорта;
  5. заявление о возврате НДФЛ;
  6. свидетельство ИНН;
  7. декларация 3-НДФЛ (при получении через ИФНС);

Дополнительные документы для оформления налогового вычета:

  1. свидетельство о браке (при наличии);
  2. пенсионное удостоверение (при наличии);
  3. копия ипотечного договора (при покупке квартиры за средства ипотечного кредита).

  4. свидетельство о рождении детей (при наличии);
  5. заявление о распределении вычета (в случае приобретения недвижимости в совместную собственность);

Вышеуказанные документы придется собирать каждый год до того момента, пока не будет произведен полный имущественный вычет по НДФЛ. Документально оформить налоговый вычет можно двумя способами: через отделение налоговой службы или через работодателя. Юридически они равноправны, получатель может рассчитывать на те же суммы к возврату.

Рассмотрим каждый из способов подробнее. В этом случае имущественный вычет поступает на счет налогоплательщика сразу за год (или несколько лет). Это наиболее популярная и простая схема возврата подоходного налога, которая не влечет за собой излишней бумажной волокиты.

К преимуществам можно также отнести то, что при оформлении вычета учитываются все облагаемые НДФЛ доходы.По окончании календарного года налогоплательщик собирает пакет документов на вычет и заполняет декларацию 3-НДФЛ, где содержится информация о сумме уплаченного подоходного налога за период.

Подготовить бумаги следует до 30 апреля текущего года. Отправить их можно лично, в электронном виде или через почту, обязательно ценным письмом с описью вложения.

При таком способе возврата подоходного налога плательщик освобождается от уплаты НДФЛ, который обычно удерживается с зарплаты. Преимуществом является то, что не нужно ждать конца календарного года — сумму вычета можно получать небольшими частями в течение всего налогового периода. Но есть и недостаток — при оформлении регистрируется только вычет по зарплате, и чем она меньше, чем ниже будут выплаты.

Но есть и недостаток — при оформлении регистрируется только вычет по зарплате, и чем она меньше, чем ниже будут выплаты. Например, при официальной зарплате 30 000 руб. годовая сумма НДФЛ составит 46 8000 руб.

При вычете размером 260 000 руб. полной выплаты придется ждать более 5 лет.Метод оформления аналогичен тому, который используется в случае с ИФНС, за несколькими исключениями — в налоговый орган не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ. Еще будет немного отличаться форма подачи заявления на вычет — этот вопрос следует дополнительно уточнить в ИФНС.Налоговый орган высылает уведомление о предоставлении права на налоговый вычет в течение 30 дней после подачи документов (абз.

3 п. 3 ст. 220 НК РФ). После этого нужно написать заявление о вычете. Оно вместе с уведомлением подается в бухгалтерию работодателя, который берет на себя все прочие заботы по оформлению.

С этого месяца с заработной платы заявителя перестает удерживаться НДФЛ.Важно: если после подачи заявления в течение календарного года налогоплательщик сменит работу, на новом месте ему не будет предоставляться вычет.

Налоговый орган высылает повторные уведомления раз в 12 месяцев.Если заявление подали в июне 2018 года, можно дополнительно рассчитывать на возврат уже уплаченного налога за январь-май — этим вопросом также должен заниматься работодатель.

Но практика показывает, что немногие готовы брать на себя эту обязанность, так как она требует много времени от бухгалтеров организации. В крайнем случае уже уплаченный налог можно вернуть, в конце года подав в ИФНС декларацию 3-НДФЛ — но это двойной объем работы для заявителя.

В целом, правом на подобный налоговый вычет обладает большинство работающих резидентов РФ. Воспользовавшись льготой, можно вернуть до 13% от стоимости недвижимости — а это приличная сумма. Оформить возврат подоходного налога можно как при единоличном, так и совместном владении, опеке.

Основные факты об имущественном вычете:

  1. оформлять документы нужно ежегодно.
  2. размер составляет 13%, но не более 260 000 рублей;
  3. после 1 января 2014 года действуют новые правила по вычету;
  4. существует основной и вычет по процентам;
  5. можно выслать документы в ИФНС или работодателю;

Правом на вычет можно воспользоваться даже спустя годы после его появления, а по новым правилам возврат денежных средств возможен даже с нескольких объектов (квартир). Небольшие трудности могут возникнуть при оформлении льготы, особенно когда нужно выбирать, куда подавать документы — в налоговую или на работу.

Впрочем, никто не запрещает комбинировать эти способы. Каждый из них имеет свои преимущества и недостатки, которые отлично компенсируют друг друга.

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2021 году

Автор статьиОльга Евсеева 5 минут на чтение1 321 просмотровСодержание В данной статье мы рассмотрим налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2021.

Узнаем о необходимых документах. Разберем преимущества и недостатки. Поговорим о причинах отказа в получении налогового вычета.Государством предусмотрен специальный механизм уменьшения налоговой нагрузки для тех, кто недавно купил квартиру. Имущественный налоговый вычет – вот, что стремится получить большинство из людей, который обзавелись новым жильем.Покупка квартиры в новостройке в ипотеку – случай, очень распространенный сегодня.
Имущественный налоговый вычет – вот, что стремится получить большинство из людей, который обзавелись новым жильем.Покупка квартиры в новостройке в ипотеку – случай, очень распространенный сегодня.

В этой статье мы рассмотрим кто может рассчитывать на компенсацию при приобретении квартиры в новостройке, а также все нюансы оформления такого вида имущественной налоговой скидки.Давайте рассмотрим несколько основных моментов, которые относятся ко всем видами недвижимости при налоговом вычете.

  1. Максимальная сумма, на которую можно произвести вычет, составляет 2 000 000 рублей. Таким образом, если вы отдали за имущество 6 000 000 рублей, то вы можете рассчитывать на вычет только с трети этой суммы;
  2. Еще одной немаловажной особенностью является то, что налоговый вычет можно получить только тогда, когда вы официально трудоустроены и когда компания перечисляет за вас НДФЛ в размере 13% от суммы заработной платы.

В некоторых случаях оформить возврат НДФЛ бывает достаточно проблематично:Вычет можно получитьВычет нельзя получитьНа квартиру или комнату в новостройке, на дом, на долю в недвижимости.Если оплата была произведена не за счет собственных средств покупателя, а за счет, например, его работодателя или социальных выплат (материнского капитала).На погашение кредита или займа, которые были потрачены на то, чтобы построить жилье.Если сделка купли-продажи недвижимости была заключена с человеком, который зависим от покупателя (например, с родственником).На погашение кредита, который был выдан для того чтобы перекрыть кредит на строительство.Если физическое лицо одновременно является ИП и работает по общей системе налогообложения.Касательно тех пунктов, согласно которым получить налоговый вычет можно, стоит отметить, что кредитные средства должны быть обязательно выданы российским банком, а недвижимость приобретена исключительно на территории Российской Федерации. Читайте также статью: → “”Такой вид налоговой скидки ФНС предоставляет за покупку любого вида недвижимости, будь то дом, вторичное жилья или квартира в новостройке. С покупкой вторичного жилья все более или менее понятно, а вот с новостройками у новоиспеченных хозяев квартиры часто возникает множество вопросов.Вернемся к новостройкам.

Большинство россиян сегодня приобретают жилье в новостройке с помощью ипотеки. Перед ними встает вопрос когда именно наступает тот момент, когда уже можно подать документы на возврат уплаченного НДФЛ.Итак, при желании оформить вычет налога при долевом строительстве стоит помнить следующие моменты:

  1. Если вы приобретаете вторичное жилье, то документ, на основании которого можно подать пакет документации на возврат НДФЛ, это свидетельство о праве собственности. Если же вы приобретаете первичное жилье в новостройке, то вы можете не дожидаться получения свидетельства, а подать документы на возврат налога на основании акта приемки-передачи;
  2. Из предыдущего пункта вытекает следующий – подать на возврат НДФЛ до того, как был подписан акт о завершении работ со стороны строительной компании и их принятии участниками долевого строительства. Например, вы приобрели квартиру еще 3 года назад, когда на месте дома был всего лишь котлован. Сегодня вы подписали акт приема-передачи, однако, свидетельства о праве собственности у вас еще нет. Это значит, что вы все равно уже имеете право подать пакет документов на возврат подоходного налога.

Внимание: ошибочно полагать, что если вы уже заплатили часть средств, то вы уже можете подать документы на возврат НДФЛ. Окончательный размер вычета может быть рассчитан только по акту приема-передачи недвижимости, но никак не по предварительному договору.Вернуть уплаченный НДФЛ можно на следующий год после того, как вы подписали акт приема-передачи прав на квартиру, либо как вы получили свидетельство.

Например, если покупка состоялась в 2017 году, то рассчитывать на возврат НДФЛ вы сможете только в начале следующего года.Ничего страшного не случится, если вы подадите документы не сразу после того, как у вас появится право на возврат НДФЛ. Вычет рассчитывается на общих для НДФЛ основаниях, т.

е. оформить возврат можно за последние три года.Если в силу того, чтобы ваших налоговых отчислений за последние три года не хватит на то, чтобы перекрыть предназначенную к возврату сумму в размере 260 тыс. рублей, то вы сможете вернуть оставшуюся часть позже, просто придется подавать документы на возврат налога несколько лет подряд.Например, за год вы зарабатывает 408 тыс.

рублей и за последние три года вы можете подтвердить это справками 2-НДФЛ с места работы. Квартира была куплена 7 лет назад за 5 млн.

рублей, однако, свидетельство было получено только 3 года назад, т. к. процесс строительства новостройки затянулся.

Давайте рассчитаем что вы уже можете получить.

Читайте также статью: → “”Во-первых, т.

к. ранее вычет вы не делали, то и сумму, которая будет получена по результатам расчета, нужно будет умножить на 3, т. е. на тот срок, за который возможно оформить возврат НДФЛ. Т. к. максимальная сумма, с которой может быть получен вычет, составляет 2 млн.

рублей, то и получить обратно с ФНС мы сможем только 13% от 2 млн.

рублей, т. е. 260 000 рублей. С зарплаты в УФНС перечисляется 13%, т.

к. с вашим заработанных 408 000 рублей в год в налоговую было перечислено:НДФЛ = 408 000 рублей х 13% = 53 0040 рублей. За три года при постоянной заработной плате в 34 000 рублей в месяц ваш работодатель перечислил в УФНС:НДФЛ за 3 года = 53 040 руб. х 3 = 159 120 рублей. Таким образом, подав документы на возврат налога, вы можете получить 159 120 рублей.

Вам придется подавать документы на возврат налога еще два раза для того чтобы вернуть оставшиеся 101 880 рублей (260 000 рублей – 159 120 рублей).Статья №220 НК РФ четко регламентирует те расходы, на которых может быть возвращен НДФЛ. К расходам, связанным с покупкой недвижимости относятся:

  1. расходы на покупку средств для отделки имущества;
  2. деньги на отделку имущества, в том числе на создание проектной документации и поведение ремонтных работ.
  3. сумма на покупку недвижимого имущества, в ом числе комнаты или доли;

Оформление возврата НДФЛ на расходы, связанные с ремонтом недвижимости доступно только тогда, когда в договоре, которым является основанием этой покупки, прописано, что строительство имущества еще не завершено, либо что квартира или комната еще не отделаны, либо же сданы с черновой отделкой.Гражданин может одновременно подать на вычет как по части расходов, понесенных на отделку недвижимости, так и на ее покупку.

В данном случае вычет возможно произвести вне зависимости от того, производился ремонт квартиры или комнаты до того, как гражданин получил свидетельство о праве собственности или еще нет. Также действует и общее правило для получения имущественного вычета: собственник не может получить больше, чем 260 000 рублей.Для того чтобы получить вычет необходимо либо обратиться в налоговую инспекцию самостоятельно, либо обратиться к работодателю.

Оба варианта примерно одинаковы по продолжительности, поэтому разницы куда вы обратитесь нет.Внимание: для того чтобы вернуть уплаченный НДФЛ можно не только оформить вычет, но и пойти другим путем, а именно подать на компенсацию сумму уплаченного НДФЛ в счет будущей уплаты налогов и сборов. Для получения вычета кроме стандартного пакета документов вам потребуется предоставить подтверждение приобретения имущества.

Читайте также статью: → “”Итак, для того чтобы подать на возврат НДФЛ от вас потребуется собрать следующий пакет документов:

  1. Документы, по которым можно подтвердить расходы на приобретение имущества (например, квитанции, выписки из банка, чеки, акты о покупке стройматериалов и проч.).
  2. Копия свидетельства о браке, если покупка имущества совершалась в общую с супругом или супругой собственность;
  3. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  4. Документ, на основании которого можно говорить о том, что имущество принадлежит именно вам (например, свидетельство о праве собственности);
  5. Справка 2-НФДЛ (получать в бухгалтерии);

Внимание: если в декларации 3-НДФЛ заявлена сумма, которая должна быть возвращена налогоплательщику, полученная им из бюджета, то вместе с декларацией следует подавать и заявление на возврат НДФЛ в связи с понесенными затратами на покупку квартиры, доли в ней или комнаты.Получить вычет можно не только обратившись в налоговую инспекцию, но и действуя через посредников.Способ полученияПреимуществаНедостаткиЧерез налоговую инспекциюВсе прозрачно, вы полностью контролируете весь процесс возврата НДФЛОчереди, необходимо приходить в определенные часы работы налоговой инспекцииЧерез МФЦДекларацию по форме 3-НФДЛ заполняет сотрудник МФЦ. Многофункциональные центры находятся практически в каждом районе крупных городов.Процесс может затянуться, т. к. в данном случае МФЦ выступает в роли посредника.Направляются электронные версии документов, как следствие – экономия времени.Необходимо зарегистрировать на портале и получить ЭЦП.Вам будет не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Взаимодействие с налоговой инспекцией минимальны.Работодатели иногда затягивают процесс получения вычета.Как вы можете видеть из выше представленной таблицы все способы получения имущественного возврата имеют свои преимущества и недостатки. Если вы не ограничены по времени, то лучше всего воспользоваться услугами посредников, например, подать документы через работодателя.Возврат подоходного налога проходит в два этапа: камеральная проверка и сам вычет.Камеральная проверкаЭтап возврата излишне уплаченных средствЭтап согласно НК РФ может занять до 3 месяцев.Занимает не более 1 месяца.Во время камеральной проверки налоговая инспекция удостоверяется, что вам действительно полагается налоговый вычет.

Также вас могут попросить донести необходимые документы. Весь процесс можно отследить в своем личном кабинете на сайте nalog.ru.После окончания камеральной проверки вам будет необходимо написать заявление на возврат излишне уплаченной суммы. Сделать это можно либо в налоговой инспекции, либо посредством личного кабинета.

С даты подачи заявления в течение 1 месяца вам на указанные банковские реквизиты будет перечислена излишне уплаченная сумма НДФЛ.УФНС иногда срывает сроки, регламентированные законодательством. В данном случае на сумму, которая по вашему мнению подлежит возврату, начинают начисляться пени, которые вы потом можете вернуть, написав заявление в свою налоговую инспекцию.Вопрос № 1. Я оформлял вычет на покупку первой квартиры.

Сейчас приобрел вторую недвижимость. Могу ли я рассчитывать снова на возврат подоходного налога?Ответ: Нет, право на вычет дается только один раз на покупку одного объекта недвижимого имущества.Вопрос № 2. Я купила квартиру за 1 300 000 рублей.

Сейчас хочу купить вторую. Могу ли я подать документы на возврат НДФЛ на оставшиеся от 2 000 000 рублей средства?Ответ: Можете, если первая квартира была приобретена после 2013 года.Вопрос № 3. Могу ли я рассчитывать на вычет, если я купил не квартиру, а собственный дом в пригороде?Ответ: Можете при условии, если у вас есть подтверждающие документы.Вопрос № 4. Можно ли подать документы на вычет за несовершеннолетних детей, которые также являются собственниками купленной квартиры.Ответ: Нельзя.

Вычет производится только на взрослых и официально устроенных членов семьи.

Поделитесь статьей

(нет голосов, будьте первым)

Загрузка.

Рекомендуем похожие статьиЗапишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников29 авторских уроковПоле не заполненоПолучить сейчас!

Более 45 000 подписчиковНаши книги © 2021 – Налоги и бухгалтерия.

Онлайн-журналКопирование материалов сайта запрещено. Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством.

Присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях^ Adblockdetector

Взял новостройку в ипотеку.

Как получить вычет за квартиру и проценты?

В 2017 году купил квартиру в строящемся доме в ипотеку. Все это время вносил платежи: в счет основного долга и за проценты. Дом сдали в 2021 году.Стоимость квартиры — 3 млн рублей.Первоначальный взнос — 1 млн рублей.Выплачено за 2017 и 2018 годы — 500 тысяч рублей долга, 200 тысяч рублей процентов.Хочу получить имущественный вычет.

Помогите разобраться:

  • Можно ли вернуть налог, уплаченный в 2017 и 2018 годах, если дом сдали в 2021 году?
  • Какую сумму указывать для вычета при покупке квартиры, если долг банку еще не погашен?
  • За какой год нужно подавать декларации на возврат налога?
  • Какую сумму процентов указывать в декларации?
  • С какого года появляется право на вычет за квартиру в новостройке?

Ответа в других статьях не нашел, но вся надежда на вас. Помогите нам, ипотечникам, правильно все оформить и забрать свои налоги.АлексейАлексей, конечно, мы вам поможем.

Тем более эти вопросы волнуют сотни других читателей: мы каждый день разбираем такие ситуации персонально, но пришла пора объяснить для всех.

Екатерина Мирошкина экономистЕсли вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, сам по себе он не дает права на имущественный вычет. Потому что ДДУ не подтверждает права собственности.Право на вычет появляется только в том году, когда подписывают акт приема-передачи квартиры. Даже если право собственности в Росреестре еще не зарегистрировано, но есть акт, в этом году можно заявлять вычет и возвращать НДФЛ.

Раньше нельзя, даже если вы исправно вносите платежи три года. И даже если вы сразу оплатили всю сумму и ждете, когда сдадут дом.Нет акта — нет вычета. Подписали акт — с этого года заявляете вычет.

В вашем случае право на вычет за квартиру появилось в 2021 году.

Что делать? 05.06.18Нет, если дом сдали в 2021 году, то права на вычет раньше не было. И хотя вы вносили платежи в 2017 и 2018 годах, налог за эти периоды вам не вернут.

Тот НДФЛ, который вы заплатили со своих доходов за предыдущие годы, до подписания акта, останется в бюджете.

Вы можете вернуть его с помощью других видов налоговых вычетов: социальных, инвестиционных, профессиональных или стандартных. Но имущественный вычет за те годы вам не положен и налог он не уменьшит.В вашем случае первую декларацию для вычета вы подадите за 2021 год. Это можно будет сделать только в 2021 году.

Но уже сейчас можно не ждать и заявить имущественный вычет через работодателя.

Тогда вы не будете платить НДФЛ на работе, а получите его как прибавку к ежемесячной зарплате. Получить налоговый вычет через работодателя в текущем году несложно: Заявлять вычет у работодателя можно каждый год. То есть вы перестаете платить НДФЛ, пока не вернете таким способом 13% от расходов на квартиру в пределах лимита.У ипотечников есть право на два вида вычетов:

  • В сумме расходов на покупку квартиры, то есть ее стоимости по договору купли-продажи. Лимит — 2 млн рублей на человека.
  • В сумме фактически уплаченных процентов по ипотеке. С 2014 года лимит — 3 млн рублей и только по одной квартире.

Если квартира стоит 3 млн рублей, значит, вычет вы заявите в пределах личного лимита основного вычета в сумме расходов на покупку квартиры.

То есть забрать 13% можно только с 2 млн рублей — это максимальная сумма имущественного вычета для каждого человека.И хотя вы внесли только миллион рублей первоначального взноса, а потом погасили 500 тысяч рублей долга перед банком, к вычету вы все равно заявляете 2 млн рублей. Фактически вы эту сумму еще не потратили: часть денег за вас застройщику внес банк. Но вернуть налог все равно можно с полной суммы, а не только с оплаченной части кредита.В декларации за 2021 год или в заявлении для подтверждения права на вычет у работодателя вы указываете всю стоимость квартиры, без учета долга банку.

Декларацию за 2017 и 2018 годы вы не подаете. Неважно, что в эти годы вы что-то платили застройщику и банку.

Что делать? 26.07.18Остаток долга по ипотеке вы тоже не считаете. Вам важна та сумма, которая указана в договоре купли-продажи и платежных документах. В том числе в тех, по которым банк погашал часть стоимости квартиры от вашего имени кредитными деньгами.

Все это заявляете к вычету.Если квартира стоит 3 млн рублей — вычет составит 2 млн.Если квартира стоит 1,5 млн рублей — вычет равен 1,5 млн.

Остаток переносится на следующие объекты.При покупке квартиры в браке расходы можно поделить между супругами К вычету можно заявить только ту сумму процентов, которая уже уплачена. А не ту, которая указана в графике платежей за все годы.

Вы могли вносить платежи вообще не по графику. Сумму процентов нужно взять из справки от банка. Там знают, как ее выдавать. Некоторые банки формируют такие справки прямо в личном кабинете или приложении — уточните, как у вашего кредитора.Право на вычет у вас появилось только в 2021 году.

Но проценты вы платили и раньше — в 2017 и 2018 годах.

За эти годы вы берете справку и заявляете фактически уплаченные суммы процентов с самого начала ипотеки, но в декларации за 2021 год.Может быть, вам не хватит налога: вы же еще и основной вычет заявите.

А чтобы забрать только его за год, нужно зарабатывать по 167 тысяч рублей в месяц.В любом случае ваши проценты не потеряются. Когда заберете налог с основной суммы вычета, соберете все справки с первого дня ипотеки и всю уплаченную сумму процентов заявите к вычету.То есть проценты за 2017, 2018, 2021 годы вы можете заявить к вычету в 2021 году или позже. Но именно фактически уплаченные проценты из справки банка.

Налоговая это проверит.Во что нужно учесть при оформлении имущественного вычета за ипотеку:

  • Право на вычет за новостройку появляется в год подписания акта приема-передачи.
  • Вычет можно заявить по декларации через год или получать его у работодателя в текущем году.
  • Вернуть налог за предыдущие годы не получится.
  • Вычет по процентам равен сумме фактически уплаченных процентов с первого дня ипотеки. Сумму нужно брать из справки банка.
  • Вычет за квартиру равен стоимости из договора купли-продажи и платежных документов. Долг по ипотеке не влияет на вычет.

Если у вас есть вопрос об инвестициях, личных финансах или семейном бюджете, пишите.

На самые интересные вопросы ответим в журнале.

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+