Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Предпринимательское право - Плюсы и минусы открытия лицевого счета для ип

Плюсы и минусы открытия лицевого счета для ип

Плюсы и минусы открытия лицевого счета для ип

Плюсы и минусы открытия ИП

Прежде чем начать любую предпринимательскую деятельность необходимо пройти этап государственной регистрации. Самым простым вариантом регистрации — является открытие ИП. Эта форма регистрации позволяет реализовывать любые формы коммерческой деятельности, нанимать персонал на работу, заключать договора поставки, проводить подрядные работы.

В сегодняшней статье мы рассмотрим открытие ИП с плюсами и минусами, а также рассмотрим преимущества этой формы деятельности, процедуру открытия и налогообложение. Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, имеющее право заниматься коммерческой деятельностью без образования ООО. Для ИП действуют идентичные с юридическим лицом нормы Гражданского права, предприниматель имеет право оказывать услуги, продавать товар, заниматься производственной деятельностью и выполнять различные работы.

Регистрация ИП проводится Федеральной налоговой службой.Открыть ИП может любой гражданин Российской федерации, если это право не ограничено решением суда. Возможность регистрации есть даже у несовершеннолетних граждан, если они получили разрешение от родителей или опекунов, если состоят в браке или имеют судебное решение о полной дееспособности.Существуют определённые категории людей, для которых предпринимательская деятельность ограничена или запрещена вовсе.

Под эту категорию попадают государственные служащие, военные, иностранные граждане, лица без гражданства, несовершеннолетние граждане без специальных разрешений. Открыть ИП может любой гражданин России, если он достиг совершеннолетнего возраста и не имеет ограничений по судебному решению По нынешнему законодательству предпринимательской деятельностью могут заниматься только юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Поэтому преимущество проявляется в первую очередь в статусе, ИП имеет возможность вести коммерческую деятельность наравне с другими юридическими лицами. Сама процедура регистрации также будет намного проще, чем организация общества с ограниченной ответственностью, для этого понадобится минимальный пакет документов, которые есть у гражданина России.Затраты на открытие ИП также намного меньше, необходимо оплатить только госпошлину 800 рублей и можно начинать работу. Для организации ООО необходимо вносить уставной капитал, не менее 10 тысяч рублей, оплатить государственную пошлину 4 тысячи рублей, а также заключить предварительный договор аренды, что также может повлечь за собой расходы.

В процессе ведения коммерческой деятельности ИП пользуется возможностями юридического лица, при этом не обязан открывать расчётный счёт и заводить печать.Для индивидуальных предпринимателей существует специальный налоговый режим – патентная система налогообложения, которая позволяет сократить расходы на налоги по сравнению с организациями.
В процессе ведения коммерческой деятельности ИП пользуется возможностями юридического лица, при этом не обязан открывать расчётный счёт и заводить печать.Для индивидуальных предпринимателей существует специальный налоговый режим – патентная система налогообложения, которая позволяет сократить расходы на налоги по сравнению с организациями.

Также ИП не обязаны вести бухучёт. Для ИП лучше всего выбрать упрощённую систему налогообложения, это позволит освободиться от большого объёма бумажной работы Несравненным плюсом считается возможность использования прибыли от бизнеса.

В отличии от юрлиц, где распределение прибыли дело сложное и долгое, индивидуальный предприниматель может забирать средства в любое время и на любые нужды, для этого достаточно выписать на себя расходно-кассовый ордер. Некоторые особенности ИП пугают начинающих бизнесменов, заставляя их задуматься над выбором организационно-правовой формы. Самым большим минусом для ИП является то, что он отвечает за долги всем своим имуществом: квартирой, автомобилем, ценностями.

Именно поэтому обойтись без риска в бизнесе не получится, в любом случае за ошибки и неответственный подход к делу придётся платить, будь то ООО или ИП. За все обязательства ИП отвечает личным имуществом Также индивидуальный предприниматель ограничен в выборе видов деятельности.

К примеру, он не имеет права торговать алкогольной продукцией и заниматься деятельностью, связанной с военной промышленностью и наркотическими веществами. У начинающих предпринимателей не всё получается с первого раза.

Теперь давайте посчитаем обязательные затраты индивидуального предпринимателя за год, не касаясь самой коммерческой деятельности. Считать будем вариант самостоятельного открытия, без посредников.

Итак, во-первых, госпошлина – 800 рублей. Во-вторых, заверка документов нотариусом – 1500 – 2000 рублей.

Открытие расчётного счёта стоит около 1 тысячи рублей, изготовление печати – 800-1000 рублей. Банк для открытия счёта необходимо выбирать по двум критериям: возможность управлять счётом через интернет и переводить средства с ИП на карту физлица Также не нужно забывать про налоги.

До 31 декабря текущего года ИП должен оплатить взносы в Пенсионный фонд – 18 611 рублей, в ФОМС – 3 650 рублей. Эти взносы обязательны для всех индивидуальных предпринимателей, вне зависимости от оборота.Помните: Оплатить взносы можно как сразу, так и разбив сумму на кварталы.Если доход ИП превышает 300 тысяч рублей, то необходимо будет оплатить 1 процент от общей суммы выручки и 300 тысячами рублей. Например, если сумма выручки составила 1 миллион рублей, то предприниматель обязан заплатить:1 000 000 – 300 000 = 700 000 / 100% * 1% = 10 000 рублей.Итого затраты этого ИП составят: 800 (госпошлина) + 2000 (нотариус) + 1000 (расчётный счёт) + 1000 (печать) + 18611 (ПФР) + 3650 (ФОМС) + 10 000 (процент) = 37 061 рубль.Помните: Максимальный взнос в ПФР имеет ограничения: 138 627 рублей, а взнос в ФОМС является фиксированным и неизменен.Как мы видим открытие ИП несложная процедура, которую легко может пройти каждый гражданин нашей страны.

Однако существуют причины, по которым стоит задуматься о его открытии: обязательства личным имуществом и обязательные платежи.

Если Вы всё взвесили и решили, что ИП – подходящая форма для ведения Вашего бизнеса, то смело отправляйтесь в налоговую службу для подачи заявления.

ОБЯЗАН ли ИП открывать счет в банке, Какие плюсы и минусы

► ►

Предприниматель не обязан открывать расчетный счет в банке.

Он может работать только с наличными или совершать платежи через личный счет, открытый на физлица. Alex Trud 18 июня 2021 1 22037 СОДЕРЖАНИЕ закрытьВ отличие от юридических лиц индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетный счет для осуществления своей деятельности. Потому что законом такая обязанность не предусмотрена.Есть судебные дела с фондом социального страхования, когда ФСС РФ требовал от индивидуального предпринимателя ИП открыть расчетный счет, чтобы на него зачислять возмещения выплаченных ИП сумм по «материнству» .Апелляционная, а затем и кассационная инстанция признали незаконными такие требования, поскольку обязанности у ИП по расчетному счету — нет.Если нет расчетного счета, нужно помнить, что предельная величина расчета наличными деньгами .Но плюсов у расчетного счета для ИП может быть больше, чем минусов, их нужно знать, учитывать и реализовывать.

к меню ↑Плюс — Нет необходимости посещать банк и платить ему за расчетно-кассовое обслуживание (далее — РКО). При отсутствии банковского счета с вас никто не сможет требовать сдачи наличной выручки в банк и вводить лимит на выдачу наличных (как это происходит с юридическими лицами). Если вы работаете только с физическими лицами, невозможно применить ограничения по расчету наличными деньгами.Плюс — Но если вы планируете производить расчеты с другими ИП и юридическими лицами, счет лучше открыть.

Это во всех отношениях удобнее для контрагентов — юридических лиц, и вы не будете сужать круг клиентов за счет тех, кто работает только по безналичной оплате.

К тому же наличные расчеты с юридическими лицами ограничены по сумме в 100 000 руб., соответственно, если вы планируете проведение операций на большую сумму, придется придумывать, каким образом разграничить платежи, чтобы вписаться в действующий лимит по расчету наличными.Плюс — Кроме того, расчетный счет избавит вас от необходимости устанавливать контрольно-кассовую технику (если вы не предполагаете вести как наличные, так и безналичные расчеты), а заодно даст полную прозрачность проводимых денежных операций благодаря наличию банковских документов. Ну и нельзя списывать со счета такие моменты, как возможность потери либо кражи денежных средств при их перевозке и хранении.Минус — при работе с банком необходимо нести дополнительные расходы на оплату расчетно-кассового обслуживания и необходимость посещения отделения банка. Конечно, если у вас нет интернет-банка.Плюсов работать ИП с расчетным счетом больше.к меню ↑Работать без счета в банке могут в основном предприниматели, которые занимаются розничной торговлей или бытовыми услугами.

Такие ИП часто работают только с населением, принимают наличные оплаты.Но когда вы заключаете договоры с компаниями, другими предпринимателями, платите или получаете значительные суммы, в этом случае без расчетного счета в банке не обойтись.

Потому что рассчитываться наличными с компаниями и другими бизнесменами вы можете в сумме по одному договору (п. 5 и 6 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У).Теоретически предприниматель может не открывать расчетный счет в качестве ИП, а использовать свой личный счет физлица. Но в этом случае возникают сложности с платежами и налогами.Вариант № 1.

Но в этом случае возникают сложности с платежами и налогами.Вариант № 1. Не все ваши клиенты могут перечислять деньги на личный счет, потому что зачастую контагенты боятся, что налоговики посчитают платеж на личный счет доходом физлица. А с выплат физическим лицам компании обязаны удерживать НДФЛ .

И отчитываться по формам и .На самом деле бояться нечего, если предприниматель заключил с покупателем договор и есть первичные документы, в которых фигурирует ИП. А клиент указал в банковском документе, что переводит платеж коммерсанту (письмо Минфина России от 21.03.2011 ).Вариант № 2. Иногда банк может не проводить бизнес-платежи по личному счету физлица.

Потому что такой счет не предназначен для предпринимательской деятельности бизнесмена (). А потому такое условие банки прописывают в договорах на открытие счетов (п.

2.2 и 2.3 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И). Поэтому не все банки переводят деньги, предназначенные для ИП, на счет физлица.Вариант № 3. Фискальные органы часто считают налоги со всех поступлений на карте или личном счете физлица-предпринимателя.

Такое может произойти, если на личный счет человека приходят деньги как от предпринимательской деятельности, так и не связанные с бизнесом. В этом случае придется доказывать, какие суммы относятся к бизнесу, а какие личные.Вариант № 4.

Налоговые инспекторы не признают расходы, оплаченные с личного счета. У вас могут возникнуть сложности с признанием расходов, если вы применяете одну из : общую систему или УСН (доходы минус расходы).

Налоговики посчитают оплату с карточки личными тратами гражданина, которые не связаны с бизнесом. Поэтому даже в суде бывает сложно отстоять целесообразность затрат, оплаченных с личного счета (письмо Минфина России от 16.01.2015 ).Конечно, если у Вас небольшой бизнес, расчетный счет в банке Вас никто не заставит открывать. Но . при больших оборотах, при участии в государственных закупках предпринимателю лучше вести безналичные платежи через расчетный счет в банке.

Важно!1. Если планируете безналичные расчеты с контрагентами, то не используйте личный счет физического лица, а откройте расчетный. Тогда не возникнет проблем с клиентами и налоговиками.2. С 1 сентября 2016 года, чтобы открыть в банке расчетный счет, не надо представлять свидетельство о регистрации ИП и постановке на учет в ИФНС.

До 1 сентября эти документы нужны.3. Уведомлять налоговую инспекцию и фонды об открытии расчетного счета в российском банке не нужно.к меню ↑ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ССЫЛКИ по теме

  • Статья поможет быстро открыть лицевой счет в банке для ИП, или расчетный банковский счет для организации ООО в сбербанке. © 1998-2021 ООО «ЦЭАиЭ»Cookie Disclaimer — Сайт НЕ использует cookies пользователя

Какой счет открыть для ИП

Как только человек открывает ИП, тут же ему начинают звонить разные банки и предлагают открыть расчетный счет. Разбираемся, зачем он нужен и как им выгодно пользоваться.

Юлия Занкевич редактор Тинькофф-бизнеса

Антон Дыбов эксперт по налогообложениюРасчетный счет — это обычный банковский счет, как у физлица, только для бизнеса.

По расчетному счету проходят все операции предпринимателя.

Он получает на него выручку, оплачивает с него материалы, аренду, услуги, курьера — все, что нужно для работы. С помощью расчетного счета предприниматель разграничивает личные деньги и деньги бизнеса.

А налоговая знает, сколько ИП зарабатывает и сколько должен заплатить налогов.В некоторых банках к счету привязана бизнес-карта.

Это обычная карта, которой можно расплачиваться где угодно, только деньги снимаются напрямую со счета. Все деньги ИП — его личные, поэтому бизнес-картой он может расплачиваться в кафе и магазинах. Или снять деньги со счета и купить себе кроссовки или машину.Расплачиваться бизнес-картой удобно, если ИП работает по УСН «Доходы минус расходы».

Например, если он покупает канцтовары для офиса по бизнес-карте, деньги списываются напрямую со счета — чтобы подтвердить расходы для налоговой, достаточно предоставить выписку.Расчетный счет иногда путают с лицевым, но это разные вещи. Лицевые счета используют не только в банках: их открывают при покупке симкарты, для оплаты коммунальных услуг, каждому ребенку в детском саду, страхователю.Понятие «лицевой счет» используют для бюджетных организаций: у Федерального казначейства есть единый расчетный счет, к которому для каждой школы или больницы открывается лицевой счет — чтобы отслеживать, кто и куда отправляет платежи. Последние 7 цифр любого расчетного счета — номер лицевого счета клиента, который используется для внутреннего учета в банке.Счет, который открывает ИП для бизнеса, называется расчетным счетом.Закон не запрещает ИП работать без расчетного счета.

Правда, такому бизнесу придется соблюдать ограничения.Лимит расчетов наличными.

Если предприниматель работает с юрлицами и другими ИП, то может совершать наличные платежи только до 100 000 Р по одному договору.Например, предприниматель арендовал офис за 15 000 Р в месяц. Срок аренды — 8 месяцев. Значит, общая сумма по договору — 120 000 Р.

Из них наличными можно заплатить не больше 100 000 Р, остальные платежи должны идти через расчетный счет.Иногда предприниматели думают, что можно схитрить и разбить сумму на несколько договоров по 100 000 Р, но так лучше не делать. Если налоговая заметит, могут быть проблемы и штрафы.Нельзя использовать личную карту для бизнеса.

Центробанк запрещает использовать счета физических лиц для расчетов в бизнесе.

Поэтому предприниматель без расчетного счета не может принимать оплату с карты на карту. Если предприниматель часто получает переводы с пометками «за товар» или «за услугу по договору», банк может отказать в обслуживании и заблокировать карту.Клиент может даже ничего не писать в примечании перевода, но банк могут насторожить постоянно поступающие суммы на карту.Покупатели не смогут платить картой.

Многие покупатели привыкли рассчитываться банковскими картами — у них может не быть нужной суммы наличных.

Чтобы принимать оплату картой, предприниматели пользуются эквайрингом: устанавливают в магазине терминал.

С помощью терминала покупатели платят картой, а деньги уходят на счет ИП.Для интернет-магазинов есть интернет-эквайринг: покупатели вводят на сайте данные банковской карты, предприниматель получает оплату на свой расчетный счет.Контрагенты не хотят работать без расчетного счета. Юрлица обычно предпочитают работать по безналичному расчету и избегают наличных.

Так они страхуют себя от проверок по 115-ФЗ об отмывании доходов и проверок налоговой.

Тендеры и государственные закупки проводятся только по безналичному расчету: чтобы участвовать в закупках, нужен расчетный счет.Трудно подтвердить расходы. Если предприниматель использует УСН «Доходы минус расходы» или общую систему налогообложения, ему нужно вести учет расходов, чтобы правильно рассчитать налог.
Если предприниматель использует УСН «Доходы минус расходы» или общую систему налогообложения, ему нужно вести учет расходов, чтобы правильно рассчитать налог.

С расчетным счетом предприниматель разграничивает рабочие и личные финансы. Налоговой будет проще отслеживать поступления и траты ИП, не путать их с личными деньгами, и к предпринимателю будет меньше вопросов.Как вести бизнес по законуПодпишитесь на нашу рассылку для предпринимателей, чтобы быть в курсеПодписатьсяЧтобы выбрать расчетный счет, обратите внимание на несколько вещей.Стоимость расчетного счета. Узнайте, сколько стоит открытие счета, его обслуживание, переводы на счет другой компании и на карту физлица.

Выбирайте условия исходя из того, как именно будете пользоваться счетом.Принцип можно сравнить с тарифами мобильных операторов. Например, банк предлагает бесплатное обслуживание счета, зато берет высокую комиссию за каждый перевод. Это выгодно, если у вас планируется одна-две операции по счету за месяц.

Если вы будете отправлять много платежей, лучше взять другой тариф: с платным обслуживанием, но дешевыми переводами.Например, банк предлагает два тарифа: один с бесплатным обслуживанием, но за каждую платежку придется платить 90 рублей. На втором обслуживание 450 рублей, но платежки по 10 рублей.Если планируете два-три перевода, берите бесплатный тариф — потратите 180—270 рублей.

Если в месяц шесть переводов или больше — удобнее работать на платном тарифе.Поддержка клиентов.

Как быстро банк отвечает на запросы, в какое время доступны менеджеры, какие вопросы помогут решить. Эту информацию можно узнать из отзывов — например, «Банки-ру» составляет рейтинг на основе оценок посетителей. Каждый отзыв добавляют только после его проверки администратором.Страхование вкладов.

Если вклады застрахованы, предприниматель получит деньги с расчетного счета, даже если банк обанкротится или лишился лицензии. В 2021 году счета ИП страхуют до 1,4 млн рублей.Нужно ли ездить в отделения.

Многие банки работают с клиентами через интернет. Не нужно посещать отделение: всё через личный кабинет.

Чтобы открыть счет, представители банка сами приезжают в удобное место.Необходимые опции. В некоторых банках можно подключить эквайринг, чтобы принимать платежи по картам; подключить овердрафт, чтобы проводить платежи, когда на счете недостаточно денег; получать проценты на остаток на счете; пользоваться онлайн-бухгалтерией для подачи деклараций и уплаты налогов и взносов.Для открытия счета нужно представить в банк документы.

Какие именно понадобятся, можно узнать на сайте выбранного банка или по телефону у менеджеров.

Обычно список такой:

  • Паспорт.
  • Свидетельство о присвоении ИНН.
  • Заявление на открытие расчетного счета.
  • Лист записи в государственном реестре предпринимателей (ЕГРИП), форма Р60009.

Некоторые банки могут дополнительно запросить налоговую декларацию, если с даты открытия ИП прошло больше трех месяцев.

Если все хорошо, банк открывает счет в течение 1—3 дней. Часто реквизиты счета можно получить уже в день подачи документов.Право отказать в открытии у банка есть.
Вот основные причины:

  • Плохая репутация. Предприниматель, сам того не зная, может находиться в черном списке банка: у него может быть сомнительная кредитная история или другой его счет заблокирован за неуплаты в бюджет. Что делать в таком случае — зависит от конкретной ситуации.
  • Проблемы с документами: чего-то не хватает или что-то не так заполнено. В этом случае нужно просто принести недостающие бумаги.

Сложный вопрос 28.11.17Банки относят предпринимателей к клиентам с высокой степенью рисков, потому что через счета ИП часто незаконно обналичивают деньги.

Такие сомнительные операции — нарушение закона 115-ФЗ, из-за чего Центробанк может отозвать у банка лицензию. Поэтому при открытии счета банк может задать ИП дополнительные вопросы, чтобы убедиться в легальности бизнеса: чем он занимается, на чем зарабатывает и для чего открывает расчетный счет.Нужно ли подавать уведомление об открытии счета в налоговую и фонды? Не нужно. Банк сам извещает налоговую об открытии расчетного счета.

На это сотрудникам банка отводится 5 рабочих дней. То же для пенсионного фонда и ФСС.Как пополнять расчетный счет наличными?

ИП могут пополнять счет из личных денег: через банковское отделение или через банкомат на бизнес-карту, привязанную к счету.На что можно тратить деньги с расчетного счета ИП? ИП может тратить деньги на что угодно: на оборудование, закупку материалов, на продукты и одежду для себя лично.Как снимать наличные с расчетного счета?

Есть несколько способов:

  • В отделении банка. Правда, банки устанавливают комиссии и лимиты на снятие денег с расчетного счета ИП.
  • Переводить деньги со счета на личную карту. Тут тоже свои лимиты, которые указаны в тарифах. Например, ИП с расчетным счетом и дебетовой картой Тинькофф может переводить на личную карту без комиссии только определенную сумму. И потом уже снимать эти деньги в банкоматах.
  • Пользоваться бизнес-картой, привязанной к счету: оплачивать закупки, рассчитываться в магазинах и кафе, в путешествиях. С нее же можно снимать деньги, но с этим надо быть аккуратным, чтобы банк не заподозрил вас в обнале.

На практике пользоваться бизнес-картой проще всего. Ею можно рассчитываться без дополнительных команд банку и комиссий за покупки.Если у банка отзывают лицензию, что будет с расчетным счетом?

Если банк входит в систему страхования вкладов, то деньги ИП застрахованы так же, как деньги физлиц: до 1,4 млн рублей. Страховку выплачивает Агентство по страхованию вкладов. Оно выбирает банк-агент, который вернет предпринимателю деньги.

Его адрес размещают на сайте агентства. ИП пишет заявление в банк-агент, и деньги переводят на расчетный счет предпринимателя.Если у предпринимателя в одном банке и личный счет, и расчетный счет ИП, то общий лимит будет тот же — 1,4 млн, оба счета принадлежат одному и тому же человеку.Что такое валютный расчетный счет для ИП? Это счет для работы с иностранными компаниями.

С ним немного сложнее.Когда речь идет о валюте, подразумевают два счета: расчетный и транзитный. Если иностранный партнер перечисляет деньги, они сразу поступают на транзитный счет.

Там они хранятся до 15 дней. За это время ИП проходит валютный контроль: представляет в банк документы по сделке. После этого банк перечисляет деньги на основной расчетный счет предпринимателя.

УЧЕБНИКЧитайте или слушайте быстрые уроки, проходите тесты и сдайте экзамен в мобильном приложении «Учебник»Лучшее за неделю10.0965K7111.0932K14Шорты11.0927K1211.0926K1214.0922K914.0921K316.0919K710.0919K46Виктор Джин, частный инвестор14.0917K52Екатерина Мирошкина, экономист15.0916K4Шорты10.0915K4116.0914K1015.0914K17Шорты14.0912K1511.0911K1810.0911K811.0911K1112.0911K4511.099K414.099K314.099K30Анастасия Горбунова, медицинский журналист15.098K1514.098K29Развод11.098K15.097K2013.097K37Дискуссия15.097K215.097K1210.097K2415.096K7

Предпринимателям: ежемесячная рассылка о бизнесеГлавное о бизнесе: как вести дела по закону, избегать штрафов и зарабатывать на своем деле большеПодписаться·

Нужен ли индивидуальному предпринимателю (ИП) счёт в банке для работы

31 январяНедавно общался со знакомым, который мечтает открыть свой бизнес и как-то очень плавно в разговоре мы дошли до организации приема платежей. Он четко определился с формой регистрации предприятия, но явно упустил из поля зрения несколько важных нюансов.Мой друг сказал, что первым делом нужно оформить расчетный счет для ИП в банке, т.к.

без него нельзя работать. Я тогда подумал «Wtf?!?», ведь я точно помню то, что ИП может спокойно работать без расчетного счета в банке. Потратил несколько минут на поиск нужной информации, чтобы доказать свою правоту.

И я был прав, но одновременно и ошибался.

Поясню по порядку.Во-первых, государство никак не запрещает работать индивидуальному предпринимателю без расчетного счета в банке. Во-вторых, закон даже не запрещает пользоваться личными банковскими картами.

В налоговом кодексе нет запрета на использование личных счетов для своей деятельности.Нам этом мом подтверждающие факты иссякли, а дальше пошли только ограничения и запреты для работы без расчетного счета ИП.Мы же все в России живем, верно?

Ну, может самая малость моих читателей из стран СНГ, но я не думаю, что там все значительно отличается.В России очень много законов и нелепых ограничений, но все это сглаживается необязательностью их выполнения. Все же мы понимаем, что если мы собираемся оказывать какие-то мелкие услуги населению в минимальных масштабах в небольшом городке, то про оформление ООО или ИП задумается только истинный патриот. Я за правильное оформление, но в небольших городах с подобной деятельности настолько мелкий доход, что для полного счастья не хватает только регулярных выплат из кармана в различные фонды, чтоб пополнить бездонный бюджет РФ.Если люди регистрируют организацию, то они уже точно знают то, зачем им это нужно.

А для чего прям точно-точно нужно регистрировать ИП и расчетный счет?

  1. Если вы планируете участвовать в государственных тендерах.
  2. Если вас интересуют оптовые закупки расходников, материала и т.д.
  3. Если собираетесь производить закупки и отгружать товар другим организациям.
  4. Если вы планируете принимать платежи с карт.
  5. Если вы планируете обслуживать организации.
  6. Если планируете принимать платежи через интернет.

Кстати, большинство этих ограничений прямо связано с тем, что для организаций есть ограничение в расчете наличными деньгами (до 100 тысяч рублей за один договор). Если мы планируем заниматься этим, то необходимость в расчетном счете становится очевидна.

Следует заметить, что у всех банков обслуживание счета для ИП стоит намного дороже, чем обслуживание личного счета физического лица. В связи с этим у многих банков есть ограничения на использование личного счета в целях предпринимательской деятельности. В целом, если обороты небольшие и нет регулярности платежей, то ничего страшного с пары перечислений на личную карту не случится.

Но следует помнить о том, что если ваш бизнес растет, то когда-нибудь открывать счет придется.Если взвесив все “За” и “Против” вы решились на открытие банковского счета для ИП, то необходимо выбрать самое выгодное предложение из возможных. Например, нашел интересное предложение у МодульБанка. Если не знаете с чего начать, то почитайте о том, как открыть и ИП.

Там есть встроенный модуль для бухгалтерского учета, есть возможность долларовых переводов и огромный набор скидок на различные сервисы, которыми пользуется сегодня большинство предпринимателей.

Плюсы и минусы ИП

Последнее обновление: 01.09.2021 Время чтения: 6 минут Отправим статью вам на почту Отправить 18583 Распечатать Для того, чтобы заниматься бизнесом, человек должен открыть фирму или стать индивидуальным предпринимателем. Налоговая нагрузка, документооборот и штрафы для ИП меньше, чем для организаций, но есть и отрицательные моменты.

В этой статье подробно распишем все плюсы и минусы открытия ИП. Ближайшие отчетные даты для ИП Ближайшие отчётные даты

  1. Сдать форму СЗВ-М за июль 2021 года до 15.08.2020
  2. Сдать форму СЗВ-ТД до 15.08.2020
  3. Сдать форму СЗВ-СТАЖ за 2021 год до 31.03.2021

Оглавление Если в двух словах — это доступность, простота регистрации и ликвидации, отсутствие бухучета и минимальная отчетность. А теперь обо всем немного подробнее.

На открытие ИП уйдет не больше трех дней, это может сделать любой дееспособный и правоспособный гражданин России. Для регистрации нужно:

  1. заполнить заявление по форме Р21001. Это легко сделать в сервисе ;
  2. заплатить пошлину 800 рублей. Если у вас есть электронная подпись и вы подаете документы в электронном виде, пошлину платить не нужно;
  3. выбрать основной и по желанию несколько дополнительных кодов ОКВЭД;
  4. подать в налоговую инспекцию по месту прописки заявление, копию паспорта и квитанцию об уплате пошлины.

Скачать заявление на регистрацию ИП (форма Р21001) Налоговая инспекция обязана завершить оформление ИП в течение 3 дней со дня подачи документов. Если вы определились с системой налогообложения и выбрали УСН, при регистрации ИП можно сразу приложить 2 экземпляра уведомления по форме 26.2-1.

Скачать бланк уведомления о переходе на УСН (форма 26.2-1) Создание фирмы сложнее и дороже.

Все заработанные средства предприниматель может в любое время:

  1. вывести на корпоративную карту, привязанную к расчетному счету;
  2. снять наличными;
  3. перевести на карту физического лица.

Это один из самых весомых плюсов индивидуального предпринимательства, потому что учредителям организаций нельзя просто так снимать деньги со счета ООО для личных целей. Придется воспользоваться одним из способов:

  • Выплатить дивиденды, но это можно делать только раз в квартал, при этом дивиденды тоже облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов.
  • Выплатить зарплату, если учредитель числится в штате фирмы, при этом уплатить налоги и страховые взносы, достигающие 30 процентов.
  • Оформить займ учредителю.

Если предприниматель работает только с наличными, ему не обязательно открывать расчетный счет для розничной торговли и оказания бытовых услуг. Также законодательство не запрещает принимать деньги на карты физических лиц.

Но в то же время инструкция ЦБ РФ № 153-И от 30.05.2014 г. запрещает использовать карту физлица для предпринимательских операций.

Исключение – плательщики налога на профессиональный доход, который действует в 4 пилотных регионах. Имейте в виду, что с личным счетом предприниматель не сможет участвовать в тендерах, госзакупках, принимать от компаний оплату с расчетного счета, торговать оптом. По закону 402-ФЗ от 06.12.2001г.

«О бухгалтерском учете» ИП может не вести бухучет и не сдавать бухгалтерскую отчетность.

Но налоговый учет вести нужно.

Так, на ЕНВД придется вести учет объектов, формирующих базу по единому налогу. Например, торговых площадей, количества работников, посадочных или торговых мест, транспортных средств и так далее.

ИП на патенте нужно вести книгу доходов, а на УСН – книгу учета доходов и расходов.

Сложнее всего на ОСНО, так как нужно вести учет доходов, расходов и НДС. ООО всегда ведут бухучет и сдают полный набор бухгалтерской отчетности.

Предприниматели без работников не сдают ничего, кроме налоговых отчетов.

ООО всегда сдают отчеты для работодателей при любом количестве сотрудников. Но когда индивидуальный предприниматель нанимает сотрудников, обязанность сдавать такие отчеты появляется и у него.

В частности, ИП с сотрудниками каждый квартал сдает форму 6-НДФЛ, 4-ФСС и расчет по страховым взносам, каждый месяц отчет СЗВ-М, раз в год справки 2-НДФЛ и сведения о среднесписочной численности. Скачать бланк 6-НДФЛ Скачать бланк расчета по форме 4-ФСС Скачать бланк расчета по страховым взносам Скачать бланк СЗВ-М Скачать бланк 2-НДФЛ Скачать бланк сведений о среднесписочной численности Если предприниматель решил прекратить деятельность, ему достаточно оплатить пошлину в размере 160 рублей, посетить налоговую и подать вместе с квитанцией заявление по форме Р26001.

Спустя неделю его снимут с учета в ФНС и удалят из ЕГРИП.

На этом статус ИП прекращается. Это были основные плюсы ИП. Теперь поговорим о минусах. Если проанализировать КоАП РФ, то видно, что практически по всем нарушениям суммы штрафов для организаций выше, чем за те же нарушения для индивидуальных предпринимателей.

Суммы отличаются порой в десятки, а иногда и в сотни раз. Что касается штрафов, предусмотренных Налоговым кодексом РФ, то в нем они одинаковые и для ИП, и для ООО.

Основные недостатки — страховые взносы даже при убытках, погашение долгов за счет продажи личного имущества, отсутствие возможности продать, подарить или разделить бизнес, ограничения по видам деятельности. Даже если бизнес только открылся и предприниматель не успел совершить ни одной операции по счетам, нужно будет платить страховые взносы.

Минимальная годовая сумма взносов для ИП без сотрудников в 2021 году составляет 36 238 рублей, в 2021 году – 40 874 рубля. За неполный год в статусе ИП сумму рассчитывают пропорционально.

Здесь есть и плюс: предприниматель имеет право уменьшить налог на уплаченные взносы. На УСН «Доходы» и ЕНВД взносы вычитают из рассчитанного налога (работодатели могут уменьшить налог только в пределах 50%), на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО включают в состав расходов. ИП – это риск. После закрытия ИП долги не списываются.

В счет погашения долгов может быть пущено личное имущество предпринимателя. Исключение составляет единственная квартира, личные вещи, мебель.

Очень важно оценить риски возникновения долгов еще до регистрации.

Предприятие в этом плане выигрывает. ООО отвечает перед должниками уставным капиталом и активами организации.

При банкротстве имущество директора и собственников тоже может быть направлено на погашение обязательных платежей. Но можно избежать потери имущества если кредиторы не докажут, что учредители своими действиями довели фирму до банкротства.

Индивидуальный предприниматель не имеет права заниматься некоторыми видами деятельности, например:

  1. страхование и клиринг;
  2. охрана;
  3. производство алкоголя, лекарств, военной продукции;
  4. организация торгов;
  5. банковская деятельность;
  6. организация туров и др.

На некоторые виды деятельности лицензию предпринимателям дают, но для этого нужно соответствовать определенным требованиям. А учредитель ООО может просто нанять директора, который соответствует таким требованиям.

Так обстоят дела с медицинской деятельностью. ИП дадут лицензию только если он сам имеет медицинское образование.

ИП — это одно физическое лицо.

Он либо сам управляет бизнесом, либо кто-то по его доверенности. Его нельзя купить, продать, переоформить на другого владельца или передать по наследству. Нельзя привлечь инвесторов за счет продажи доли в уставном капитале.

Все эти операции возможны только с юридическим лицом. Если ИП будет вести деятельность с партнером, то не получится официально закрепить за партнером долю в прибыли. Таблица плюсов и минусов ИП: Плюсы ИП Минусы ИП Открыть ИП и закрыть очень просто Ответственность по долгам всем свои имуществом Не нужен уставный капитал Не все виды деятельности доступны Не нужно вести бухгалтерский учет Нельзя продать бизнес, разделить, подарить или передать по наследству Легко выводить прибыль, нет двойного налогообложения прибыли Всегда нужно платить страховые взносы за себя, независимо от размера доходов Меньше отчетов Нельзя привлечь соучредителей и вести бизнес с партнером Меньше штрафы Крупные организации чаще предпочитают иметь дело с ООО Больше доступных режимов налогообложения После закрытия долги остаются Предприниматель может выбрать одну из пяти систем налогообложения и у каждой свои преимущества и недостатки: 1.

Общая система налогообложения (ОСНО). Подойдет предпринимателям, которые не имеют права применять упрощенную систему по нормам статьи 346.13 НК РФ или планируют работать с крупным бизнесом и принимать к вычету НДС. Минусы — на ОСНО появляется дополнительная отчетность и налоги.

Нужно платить НДС, налог на прибыль, налог на имущество. 2. Упрощенная система налогообложения (УСН) — самый распространенный вариант.

Подойдет предпринимателям, у которых годовой оборот не превышает 150 млн. рублей в год, сотрудников меньше 100 человек и соблюдены прочие критерии из статьи 346.13 НК РФ.

Налогоплательщик платит единый налог и освобождается от уплаты НДС, налога на прибыль и имущество. 3. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) стоит выбрать, если выгоднее платить фиксированную сумму налога.

Базой ЕНВД служит доход, который определяют по специальной формуле. Он рассчитывается один раз, исходя из площади торгового зала, количества сотрудников и других критериев. Фактический доход для налогообложения роли не играет.

2021 год станет последним, когда можно будет работать в режиме ЕНВД. С 2021 года режим прекращает свое существование. 4. Патентная система (ПСН) тоже предполагает один фиксированный платеж (плата за патент) на срок от 1 до 12 месяцев.

Что дает ПСН: отсутствие отчетности, только учет доходов. Патент подойдет для сезонного бизнеса, сферы услуг и розничной торговли.

Перечень разрешенных видов деятельности состоит из 63 пунктов и указан в п. 2 статьи 346.45 НК РФ. Стоимость патента зависит от вида деятельности. Есть и ограничения: максимальный годовой доход предпринимателя не должен превышать 60 млн.

рублей, а количество сотрудников — 15 человек. 5. Налог на профессиональный доход или так называемая самозанятость.

Подойдет тем ИП, которые не имеют наемных работников и зарабатывают не больше 2,4 млн.

рублей в год. Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4% с поступлений от физических лиц и 6% от юридических. Самозанятые ИП освобождены от уплаты взносов в фонды, не должны иметь кассовый аппарат, расчетный счет и могут принимать деньги любым удобным способом. Есть существенные ограничения по видам деятельности.

Например, нельзя заниматься перепродажей товаров. Основные критерии выбора системы налогообложения — размер и регулярность доходов, вид бизнеса, наличие сотрудников, необходимость ввозить и вывозить товары через границу, размер налогов и льгот по ним, и другие факторы.

Таблица налоговых режимов для ИП Название налогового режима Ограничения по направлениям деятельности Объект налогообложения и ставка Налоговый период ОСНО(общая система) Нет Доходы (13%) Год УСН(упрощенная система налогообложения) Есть Доходы (6%) и доходы за вычетом расходов (15%) Год ЕНВД(единый налог на вмененный доход) Есть Вмененный доход (15%) Квартал ПСН(патентная система налогообложения) Есть Потенциально вероятный доход за год (6%) Период действия патента ЕСХН(единый сельскохо- зяйственный налог) Есть Доходы минус расходы (15%) Год НПД(налог на профессиональный доход) Есть Доходы, полученные от ФЛ (4%) и ЮЛ (6%) Месяц Если вы планируете открыть небольшой бизнес, не связанный с большими рисками, и не собираетесь его расширять в ближайшие несколько лет, стоит выбрать ИП.

Открыть фирму вы всегда успеете, если дело пойдет хорошо. А вот преждевременно и необдуманно открыв ООО можно получить массу ненужных проблем.

Прежде, чем принять окончательное решение, не помешает еще раз оценить индивидуальное предпринимательство, рассмотреть все плюсы и минусы. 16 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Шаблоны бланков
  2. Автоматизация бухучета
  3. Консультации бухгалтеров
  4. Сверка с ФНС
  5. Снижение налогов
  6. Электронная отчетность

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Проверка контрагентов
  2. Персональная команда + бизнес-ассистент
  3. Онлайн-сервис для контроля
  4. Защита интересов в суде
  5. Специалисты из вашей отрасли

Я — начинающий предприниматель.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+