Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Социальное обеспечение - Освобождаются ли пенсионеры от налога на квартиры

Освобождаются ли пенсионеры от налога на квартиры

Освобождаются ли пенсионеры от налога на квартиры

Налог на недвижимость для пенсионеров с 2021 года

4 февраля 2021Пенсионеры в России пользуются льготами по уплате налога на недвижимость. Средний пенсионер, в собственности которого нет особенных “излишков” недвижимости, от налога полностью освобожден. Начиная с 2021 года такая льгота появляется и у людей, которые еще не вышли на пенсию. Разберемся с последними новостями о налоге на недвижимость для пенсионеров с 2021 года — какие льготы положены, как правильно этими льготами распоряжаться.В 2021 году за пенсионерами сохраняются все те же льготы по налогу на недвижимость, которые были у них и раньше.

Статья 407 приводит конкретные виды недвижимого имущества, от уплаты налогов по которым пенсионеры освобождены:

  1. квартира, часть квартиры или комната,
  2. гараж или машино-место.
  3. жилой дом или его часть,
  4. помещения, которые используются как творческая мастерская, ателье, студия, а также квартира или дом, которые используются как музей, библиотека, галерея,
  5. дачное строение площадью до 50 кв. м,

По каждому из пяти видов недвижимости пенсионер в России освобожден от уплаты имущественного налога.Это работает именно так. Порой в интернете можно встретить неверную информацию о том, что льгота распространяется в принципе на один объект недвижимости. Якобы если пенсионер владеет квартирой, дачей и гаражом, то он может не платить налоги только на один объект.

На самом деле, освобождение от налога распространяется на все три таких объекта, поскольку они относятся к разным видам недвижимости.А вот если у одного и того же пенсионера в собственности находится две квартиры, за одну их них нужно будет оплачивать ежегодный имущественный налог. Максимальная ставка такого налога — 0,1% от кадастровой стоимости квартиры.В налоговом кодексе такой порядок описан, в первую очередь для тех пенсионеров, у которых в собственности есть несколько объектов недвижимости одного вида.

Человек, имеющий право на льготу по имущественному налогу, может направить заявление в ФНС с просьбой освободить его от налога по конкретному объекту недвижимости.Сделать это нужно до 1 ноября того года, за который будет начислен налог. То есть, если это налог за 2021 год, то заявление подается до 1 ноября 2021 года.

То есть, если это налог за 2021 год, то заявление подается до 1 ноября 2021 года. Сам же налог уплачивает во второй половине 2021 года.Однако направлять такое заявление вовсе не обязательно. Об этом также говорится в статье 407 НК РФ.Дело в том, что если пенсионер или другой льготник не направляет такое заявление, налоговики в любом случае освобождают его от уплаты налога на один из объектов недвижимости одного вида.

Причем закон обязывает ФНС поступать так, как это наиболее выгодно самому льготнику. То есть, освобождать его от налога с самой большой суммой. Если у пенсионера две квартиры, одна из которых стоит миллион рублей, а другая — два миллиона, его освободят от налога на вторую из квартир, поскольку сумма налога в этом случае более высокая.В 2021 году в России начал повышаться пенсионный возраст.

Понятно, что никто из россиян не встретил эту реформу с восторгом, особенно уязвлены оказались те, кому до пенсии на момент объявления реформы оставалось всего-ничего.Для того, чтобы немного сгладить негативный эффект от реформы, государство пошло на небольшие уступки. Одной из них стало предоставление льготы по налогу на недвижимость тем, кто достигает “старого” пенсионного возраста.Таким образом, с 2021 года от налога на недвижимость освобождаются женщины от 55 лет и мужчины от 60 лет.Даже если человек еще не вышел на пенсию из-за повышения пенсионного возраста, он может пользоваться льготами пенсионера, описанными выше.

Понятно, что на практике это довольно смешная компенсация — людей освобождают от уплаты налога в одну-две тысячи рублей в год, лишая их как минимум сотни тысяч рублей пенсии за те же 12 месяцев.Оригинал статьи размещен здесь:� Если вам понравилась статья,поддержитееелайком� (ПАЛЕЦ ВВЕРХ). Это поможет другим людям узнать о ней⚡Будем признательны, если выподелитесь статьей в соцсетяхсо своими друзьями!✅на нас, чтобы получать новые статьи наших авторовпервыми!

Налоги на имущество для пенсионеров

Автор статьи Практикующий юрист с 2012 года В начале года всем налогоплательщикам начинают приходить налоговые уведомления от ФНС.

Мол, не забудьте заплатить за свой дом, квартиру, автомобиль или земельный участок.

В числе получателей извещений и пенсионеры. Что поделать – многие идут и безоговорочно платят. Другие же берут в руки Налоговый кодекс, так как знают, им-то во всем положены льготы, и налоги не исключение.

Давайте разбираться, от каких налогов на имущество освобождаются пенсионеры и что им делать, чтобы не платить? Уточним: налоговое законодательств предусматривает сразу несколько имущественных налогов, и первых из них – налог на имущество физлиц.

Это такой налог, который начисляется всем владельцам недвижимости, перечисленной в . Так вот, пенсионеры освобождены от налога на имущество физлиц (пп.

10 п. 1 ). Правда, только в отношении одного объекта недвижимости каждого вида, при условии, что они не используются в предпринимательской деятельности.

Это:

  1. гараж или машино-место;
  2. хозяйственные постройки, площадь которых менее 50 кв. м.
  3. жилые дома или его части;
  4. мастерские, ателье, творческие студии;
  5. квартиры, комнаты, доли в праве собственности на них;

Пенсионер может получить льготу по одному объекту каждого вида.

Ну, допустим. В собственности льготника 1 жилой дом, 2 квартиры и гараж. Он освобождается от налога за 1 дом, 1 квартиру и 1 гараж, за одну из квартир налог таки придется заплатить. Читайте также Основания для начисления пенсии значения не имеют. Это может быть страховая или социальная пенсия, пенсия по потере кормильца или какая другая.
Это может быть страховая или социальная пенсия, пенсия по потере кормильца или какая другая.

Можно даже продолжать работать, и право на налоговую льготу все равно сохранится. Военным пенсионерам налог на имущество начисляется по тем же правилам.

Если объектов одного вида несколько. В этом случае рекомендуем выбрать, по какому конкретно объекту пенсионер намерен получить льготу.

Если этого не сделать, ФНС выберет самостоятельно – и освободит от налога по тому объекту, где начисляется самая большая сумма. Если в присланном ФНС уведомлении нестыковки: выбран не тот объект, не учтен размер доли в праве собственности или льгота вообще не учтена – обратитесь в ФНС лично или . Если объектов одного вида таки несколько, на основании уведомления налог все же придется платить.

Налоговые ставки определяются местным муниципальным законодательством, но в пределах, установленных . Так, в отношении массовых объектов жилой недвижимости ставка не будет больше, чем 0,1 % от кадастровой стоимости.

Посмотреть ее можно в выписке из ЕГРН на квартиру, а если такой не имеется – запросите ее с помощью сервиса «» или «». Читайте также Правда, рассчитывать налог самостоятельно вам не придется – все это за вас сделают в налоговую сумму, которую нужно внести в бюджет, укажут в налоговом уведомлении.

Заплатить налог нужно до 1 декабря года, следующего за отчетным (). Скажем, налог за 2021 год нужно заплатить до 1 декабря 2021 года.

Если вы вдруг переплатите или окажется, что в налоговом уведомлении сумма была рассчитана не- правильно, обратитесь в ФНС и потребуйте перерасчет налога на имущество – пенсионерам он делается на общих основаниях. Налог пересчитают, а на ваш счет вернут излишне уплаченную сумму. Земельные участки не входят в число объектов имущества, на которые начисляется вышеописанный налог – для них есть земельный налог ().

Это также налог на имущество для пенсионеров, но его расчет, как и льготы, учитываются по несколько иным правилам:

  • Во-вторых, тут совершенно иной принцип начисления льгот. Да, пенсионеры тоже в числе льготников (пп. 8 п. 5 , но для них действует лишь скидка – в размере кадастровой стоимости 6 соток земельного участка пенсионера. и распространяется она только на 1 земельный участок.
  • Во-первых, тут действуют иные ставки. Их размер также определяется муниципалитетом, но в пределах, установленных . Для большинства участков это не больше 0,3% от кадастровой стоимости. Если у вас нет выписки из ЕГРН, посмотреть кадастровую стоимость можно на .

Порядок уплаты аналогичный – ФНС пришлет пенсионеру уведомление с уже рассчитанной суммой льготы, которую нужно уплатить до 1 декабря следующего года.

Если ФНС вдруг ошиблась и не применила к вам льготу, обязательно обратитесь к ним лично или через специальную форму .

Транспортный налог – региональный (), потому и вводится он законами субъектов РФ, которые определяют и конкретные ставки налога на автомобиль, и конкретные категории льготников. Ставки обычно дифференцированы в зависимости от мощности двигателя и рассчитываются на 1 лошадиную силу.

Например, в Москве на автомобили до 100 л.с. ставка = 12 руб. /1 л.с., для автомобилей 125-150 л.с.

= 35 руб./1 л.с., а при мощности 200-225 л.с.

= 65 руб./1 л.с. В других регионах ставки будут отличаться, но не более, чем в 10 раз в сравнении со ставками, установленными . Со льготами на транспорт сложнее. Каждый регион самостоятельно определяет, кому эту самую льготу и на каких условиях предоставить.

Вот, например, некоторые регионы, где такой льготы вообще для пенсионеров не предусмотрено:

  1. Башкортостан;
  2. Кабардино-Балкария;
  3. Мордовия;
  4. Воронежская область;
  5. Бурятия;
  6. Камчатский край;
  7. Омская область и другие.
  8. Калмыкия;
  9. Алтайский край;
  10. Республика Коми;
  11. Ингушетия;
  12. Краснодарский край;
  13. Москва и область;

Там, где льгота есть, она предоставляется только на один автомобиль и с ограничением по мощности – не более 100-150 л.с.

Возможны и другие критерии. Налог также уплачивается на основании налогового уведомления до 1 декабря следующего года. Если в 2021 году вы вышли на пенсию и вам впервые нужно воспользоваться налоговой льготой, в ФНС нужно подать заявление. В качестве подтверждения нужно приложить справку о назначении пенсии из ПФР – пенсионные удостоверения, напомним, с 2015 года не выдаются.

Предварительно заказать такую справку можно . Предельных сроков для подачи заявления законодательство не предусматривает, но ФНС рекомендует подавать его до 1 мая года, следующего за отчетным. Форму заявления можно посмотреть и скачать .

Образец заполнения пенсионерами заявления по налогу на имущество смотрите . Если в собственности несколько объектов налогообложения (несколько квартир, автомобилей или участков), рекомендуем дополнительно подать уведомление о выборе объекта, в отношении которого нужно применять льготу. Заявление и уведомление – разные документы.

В прошлом году вы уже получили льготу? Прекрасно, в таком случае повторно обращаться в этом году в ФНС не нужно, налоговики самостоятельно перенесут ее на новый налоговый период. Обратиться в ФНС стоит разве что, если в налоговом уведомлении есть ошибки или технические накладки.

Как направить обращение, читайте выше. Редактор Практикующий юрист с 2006 года

Как работают льготы для предпенсионеров по имущественным налогам

27 мая 2021Действующее законодательство предусматривает определенные льготы по имущественным налогам для пенсионеров. Так, от уплаты налога на имущество физических лиц пенсионеры освобождаются в отношении одного объекта недвижимости каждого вида.

К примеру, в отношении одной квартиры, одного дома и т.д.

Аналогичные льготы предусмотрены и для предпенсионеров. То есть для тех, кто должен был выйти на пенсию в этом году при достижении возраста 55 или 60 лет, если бы продолжали действовать старые пенсионные правила (пп.10 п.1 ст.407 НК РФ). Таким образом, гражданин, достигший «старого» пенсионного возраста, но еще не являющийся пенсионером, имеет право на льготу.

А что нужно сделать, чтобы ее получить? И при расчете налогов за какой год эта льгота будет учтена? Заявление на льготу Допустим, Ивановой А.А.

6 марта 2021 года исполнилось 55 лет. Обратиться за оформлением пенсии по старости она может только начиная с 6 сентября 2021 года.

А вот право на льготу по налогу на имущество, земельному налогу у нее возникает с даты достижения возраста 55 лет. Чтобы оформить льготу, Иванова А.А.

должна подать заявление по установленной форме. По разъяснениям налоговиков, это можно сделать до 1 мая следующего года, т.е.

в рассматриваемом . Тогда льгота будет применена при расчете налогов за 2021 год. Подать заявление можно через , направить по почте либо представить лично в любую ИФНС.

Если же заявление до 01.05.2021 не направить, то, скорее всего, налоговики начислят налоги без учета льготы. Вряд ли они учтут предпенсионный статус налогоплательщика. Однако после подачи заявления суммы налогов должны будут пересчитать с учетом льготы, но не более чем за 3 года, предшествующих календарному году обращения с заявлением (п.6 ст.408 НК РФ).

Однако после подачи заявления суммы налогов должны будут пересчитать с учетом льготы, но не более чем за 3 года, предшествующих календарному году обращения с заявлением (п.6 ст.408 НК РФ).

Расчет налога на имущество с учетом льготы Право на льготу у предпенсионера возникает посреди года – в день, когда он достигает определенного возраста. Поэтому налог за этот год считается пропорционально тому периоду, когда права на льготу у лица еще не было. Месяц возникновения права на льготу при расчете берется за целый месяц (п.6 ст.408 НК РФ).

Если вернуться к нашему примеру, то получается, что в течение 10 месяцев (с марта по декабрь) 2021 года Иванова А.А. уже имела право на льготу. Соответственно, налог ей должны будут рассчитать за 2 месяца (12 мес. – 10 мес.). То есть расчетную сумму налога должны будут умножить на коэффициент 2/12 (или 1/6).

Таким образом, при той же кадастровой стоимости объекта недвижимости сумма налога за 2021 год у Ивановой А.А. будет в 6 раз меньше, чем за 2018 год.

Расчет земельного налога с учетом льготы В части земельного налога предпенсионеры и пенсионеры имеют право на вычет в размере стоимости 600 кв.м. принадлежащего им земельного участка (пп.8,9 п.5 ст.391, п.10 ст.396 НК РФ).

Поэтому если у Ивановой А.А. в собственности есть один участок площадью 6 соток, то налог за 2021 год ей должны будут опять же рассчитать с учетом коэффициента 1/6 аналогично налогу на имущество.

То есть за 2 месяца (январь-февраль), когда права на льготу у нее не было. А вот если у нее участок, допустим, размером 10 соток, тогда ей должны будут начислить налог:- за 2 месяца (январь-февраль) 2021 года – исходя из площади участка 10 соток, т.е.

по общим правилам, без применения льготы; — за 10 месяцев (март-декабрь) 2021 года – исходя из площади участка 4 сотки (10 соток – 6 соток), т.е. с учетом вычета. Указанные расчетные показатели в совокупности дадут сумму налога за 2021 год.

ФНС России разъяснила вопросы использования пенсионерами льгот при налогообложении недвижимости

Дата публикации: 28.08.2018 09:30 Более 19 млн пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества.

ФНС России обобщила часто встречающиеся вопросы, касающиеся использования этих льгот, и публикует разъяснения на них.

  • Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости определенного вида, не используемый в предпринимательской деятельности (). Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м.
  • Чтобы воспользоваться налоговой льготой, пенсионер подает в налоговый орган . Также он по желанию может дополнительно представить документы, подтверждающие его право на льготу. Если пенсионер ранее обращался в инспекцию с таким заявлением и в нем не было указано, что льгота имеет ограниченный срок, то повторно представлять заявление не требуется.
  • Пенсионеры могут применять налоговые льготы независимо от основания для получения пенсии как в соответствии с законодательством Российской Федерации, так и в соответствии с законодательством другого государства. Так, пенсионеры-иностранные граждане, являющиеся собственниками налогооблагаемого имущества на территории Российской Федерации, также могут применять вышеуказанные льготы.
  • К пенсионерам, которые могут использовать данные налоговые льготы, относятся лица, которым установлена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством. При этом фактический получатель пенсии, назначенной другому лицу, не относится к числу пенсионеров, пользующихся льготами, предусмотренными НК РФ. Таковым может быть, например, представитель ребенка, которому назначена пенсия по случаю потери кормильца, или опекун недееспособного гражданина. Разъяснения приведены в .
  • При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионеры пользуются налоговым вычетом в размере кадастровой стоимости 600 кв. м от общей площади одного земельного участка независимо от его места нахождения, разрешённого использования и площади (). Вышеуказанные налоговые льготы могут быть расширены муниципальными нормативными актами: например, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 кв. м от площади земельного участка, или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров. С информацией о дополнительных льготах по местным налогам можно ознакомиться в разделе «».

Подробнее с информацией можно ознакомиться на промо-странице «» . Поделиться:

Платят ли налог на имущество пенсионеры

Журнал Этажи Полезные статьи January 14, 2021 10:44

Многим пенсионерам приходит извещение из ФНС об уплате налогов.

Некоторые безоговорочно платят, некоторые идут изучать законы, потому что знают, что им положены льготы.

Давайте разберемся, платят ли пенсионеры налог на имущество и что сделать, чтобы не оплачивать его.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество Обязанности физических и юридических лиц по уплате налогов прописаны в НК РФ. Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество при выполнении определенных условий: это прописано в Статье 407 НК РФ.

Так, ФНС не предъявляет никаких требований к пенсионерам, получающим пенсии, а также к мужчинам старше 60 лет и женщинам старше 55 лет, которым в соответствии с законами РФ выплачивают ежемесячное пожизненное содержание.

Согласно законодательству, льгота по налогу на имущество также доступна другим категориям граждан.

Это: � Герои Российской Федерации, Герои Советского союза, лица, которые награждены орденом Славы трех степеней; � инвалиды I и II групп, дети-инвалиды и инвалиды с детства; � участники Великой Отечественной войны, гражданской войны и других боевых действий — партизаны, ветераны боевых действий, лица, входившие в состав действующей армии; � лица состава ВМФ, Советской Армии, органов внутренних дел и госбезопасности, служащие в штате действующей армии в период ВОВ, или находившиеся в городах, участие в обороне которых засчитывается в выслугу лет; � лица, которые проживали в Чернобыле и области на момент аварии или участвовали в ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС; � военнослужащие, уволенные по состоянию здоровья, достижению предельного возраста или в связи с организационно-штатными мероприятиями, при выслуге лет не меньше 20; � те, кто участвовал в составе подразделений особого риска при испытаниях ядерного, термоядерного оружия и ликвидации ядерных аварий; � члены семей военнослужащих, потерявших кормильца в соответствии с №76-ФЗ; � супруги и родители государственных служащих, военнослужащих, погибших при исполнении обязанностей; � те, кто призывался на военные сборы, выполняли интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия; � лица, перенесшие или получившие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений, других работ, связанных с ядерными установками. Если вы относитесь сразу к нескольким «льготным» категориям, льгота будет одна.

Плaтить пo дoлгaм: кaк paзoбpaтьcя c имyщecтвeнным нaлoгoм и нe пoпacть нa штpaфы

Обычный пенсионер получает такую же льготу, как и пенсионер-инвалид I группы, потерявший кормильца — например, жену-военнослужащего.

За какую недвижимость не надо платить Налог на имущество физических лиц для пенсионеров имеет свои оговорки.
К объектам, за которые можно не платить, относятся: � квартира, часть квартиры, оформленная как долевая собственность, комната: например, в коммунальной квартире или общежитии; � жилой дом либо его часть, оформленная как долевая собственность; � гараж либо машино-место; � помещения, нужные для профессиональной творческой деятельности: например, мастерские, галереи, студии, квартиры, в которых организованы негосударственные музеи, библиотеки и так далее; � хозяйственные строения и сооружения площадью до 50 м², расположенные на участках для ведения личного дачного, подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или ИЖС.

К объектам, за которые можно не платить, относятся: � квартира, часть квартиры, оформленная как долевая собственность, комната: например, в коммунальной квартире или общежитии; � жилой дом либо его часть, оформленная как долевая собственность; � гараж либо машино-место; � помещения, нужные для профессиональной творческой деятельности: например, мастерские, галереи, студии, квартиры, в которых организованы негосударственные музеи, библиотеки и так далее; � хозяйственные строения и сооружения площадью до 50 м², расположенные на участках для ведения личного дачного, подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или ИЖС.

Если размер сарая, бани или другого хозяйственного строения превышает 50 квадратных метров, льготы не будет. Также в списке нет земельных участков: все пенсионеры платят налог на них.

Поэтому те, кто живет в своем частном доме, все же вынуждены отдавать в ФНС ежегодно определенную часть пенсии, даже если получают льготу на сам дом. По тому же принципу существует налог на дачу для пенсионеров — дачи на участках СНТ не относятся к объектам, на которые распространяются льготы.

Налог на имущество для пенсионеров не нужно платить, если все вышеперечисленные объекты соответствуют ряду условий: Стоимость.

Льготу предоставят, только если кадастровая стоимость объекта меньше 300 000 000 рублей. Если цена выше, в послаблении откажут.

Исключение — машиноместа или гаражи, расположенные в объектах дороже 300 млн рублей.

Правда, в этом случае пенсионеру нужно владеть отдельным машиноместом в формате долевой или частной собственности.

Собственность. Налог на недвижимость для пенсионеров можно не платить, если человек не является собственником объекта. Если пенсионер просто проживает в квартире, но формально не является ее владельцем, льготы не положены. Предпринимательство. Объекты нельзя использовать для ведения предпринимательской деятельности.

Например, если проживаете в квартире и сдаете ее по договору, льгота на нее не положена, потому что сдача жилья в аренду считается извлечением прибыли.

Если хоть одно из условий не выполнено, в льготах откажут. Если все три условия соблюдены и сам объект попадает под категории, перечисленные в НК РФ, можете оформить обращаться в ФНС.

Какую льготу предоставляет государство С недавнего времени налог на имущество рассчитывается по кадастровой стоимости, близкой к рыночной. Ставка зависит от назначения, стоимости и площади постройки. Большую роль играет местоположение — в отдельных регионах ставки могут быть ниже или выше средних по стране.

Чаще всего для расчета используют следующие ставки: � 0,1% от стоимости хозяйственных построек, например, дачи или садового домика, если соблюдены следующие условия. Площадь каждого строения не должна превышать 50 м². Постройки должны находиться на земельных участках для личного подсобного или дачного хозяйства, садоводства, огородничества, индивидуального жилищного строительства.

� 0,1% от стоимости гаражей и машино-мест, жилых домов и помещений. Также в эту категорию входят объекты незавершенного строительства, если про проекту они должны быть жилыми домами. � 2% от стоимости офисов, торговых центров и площадей, производственных цехов, бизнес-центров, объектов общественного питания и бытовой инфраструктуры, а также объектов, чья цена превышает 300 млн рублей.

� 0,5% от стоимости всех остальных объектов, которые не попадают под вышеперечисленные категории.

Например, за квартиру стоимостью 1 000 000 рублей придется отдавать 1 000 рублей ежегодно. За офис стоимостью 2 000 000 рублей — 40 000 рублей каждый год.

Льгота очень хорошая: пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество полностью.

То есть они могут не платить его, если сами пенсионеры и объекты соответствуют требованиям, прописанным в НК РФ.

При этом льгота автоматически продлевается — можно оформить ее один раз и не платить.

Если объектов недвижимости несколько Законодательство прямо указывает, что освобождение от налога на имущество пенсионеров возможно только для одного объекта каждой категории.

То есть если у пенсионера есть гараж, частный дом и квартира, он может не платить вообще. А вот если у него есть два дома, квартира и гараж, за один дом придется отдавать деньги ФНС. Если у вас в собственности несколько объектов одного вида, вы вправе самостоятельно выбрать недвижимость для получения льготы.

Ее нужно будет подробно описать в заявлении в ФНС.

Обычно в нем указывают точный адрес, форму собственности, основные характеристики недвижимости, ее кадастровую стоимость. Если вы не уведомите ФНС о выбранном объекте налогообложения для получения льготы, его выберут сами сотрудники ФНС.

Они изучат сведения обо всей недвижимости в вашей собственности и посчитают сумму налога по каждому объекту, а затем освободят от уплаты самой большой суммы. То есть если ваша цель — сэкономить, можете не обращаться в ФНС с дополнительным заявлением:

«налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога»

.

Это прописано в законодательстве.

Например, у вас есть два дома, квартира и два гаража. От уплаты налога на квартиру вы освобождаетесь. Один дом стоит 1 500 000 рублей, второй — 2 000 000 рублей.

Первый гараж стоит 400 000 рублей, второй — 700 000 рублей.

Ставка по всем объектам равна 0,1%. То есть за первый дом нужно платить 1 500 рублей, за второй — 2 000 рублей ежегодно, за первый гараж — 400 рублей, за второй — 700 рублей. Вас освободят от уплаты большего налога, и вы будете платить каждый год 1 500 рублей за один дом и 400 рублей за один гараж.

Если пенсионер работает Работающим пенсионерам отменена индексация пенсий, а еще они недополучают несколько льгот.

Но право на налоговую льготу остается — они могут не платить деньги за объекты, которые попадают под вышеперечисленные категории. Вне зависимости от того, какую зарплату получают — «белую», «серую» или «черную» без каких-либо отчислений в ФНС.

Если вы работаете и получаете пенсию одновременно, посетите ФНС.

Напишите заявление на налоговую льготу, и сможете не платить налог на дом, квартиру, гараж, хозяйственные постройки.

Кстати: тот, кто официально работает и получает пенсию одновременно, увеличивает размер пенсии в дальнейшем за счет отчисления НДФЛ. То есть если вы уволитесь, проработав 3–5 лет после оформления пенсии, будете получать после увольнения больше, чем если бы вышли на пенсию сразу по достижению пенсионного возраста.

Как оформить льготу: пошаговая инструкция Мы выяснили, платят или нет налог на имущество пенсионеры. Давайте рассмотрим, как получить льготу, посещая ФНС.

Подавать заявление на нее можно сразу при выходе на пенсию или позднее, но не позднее 1 ноября года, который является налоговым.

Например, чтобы получить льготу в 2021 году, нужно подать заявление до 01.11.19 г.

Подготовьте документы Для подачи заявления нужно подтвердить, что у вас есть право на льготу, а также предоставить сведения о недвижимости, от налога на которую вы будете освобождены. Подготовьте: � паспорт гражданина Российской Федерации; � пенсионное удостоверение — оно нужно для того, чтобы подтвердить ваше право на получение льготы; � документ, удостоверяющий ваше право собственности на недвижимость — выписку из ЕГРН, договор купли-продаже или свидетельство о праве собственности старого образца; � кадастровый паспорт недвижимости с ее техническими характеристиками; � справку из ПФ РФ с указанием величины пенсии, которую вы получаете каждый месяц; � другие документы, подтверждающие право на льготы, если они есть — например, документ об инвалидности.

В ФНС нужно предоставлять оригиналы документов. Их вернут после принятия заявления. Если такой возможности нет, можете использовать нотариально заверенные копии.

Придите в ФНС Посетите местное отделение ФНС, которое относится к вашему месту регистрации. Чтобы найти офисы государственной структуру, можете использовать официальный сайт ФНС. Выберите свой регион в верхнем левом углу.

На сайте сможете просмотреть график работы отделений или записаться на прием в удобное время онлайн, чтобы не терять время в живой очереди. Напишите заявление Законодательство не предъявляет строгих требований к форме заявления. Можете написать его от руки или напечатать.

Главное, чтобы в нем не было ошибок и содержалась следующая информация: ✍ сведения о получателе — нужно написать заявление на руководителя отделения ФНС, указав его фамилию, имя, отчество и полное наименование органа налоговой службы; ✍ суть заявления — просьба о предоставлении льготы на оплату налога в соответствии с законодательством; ✍ сведения о заявителе — место регистрации, фамилия, имя, отчество и номер ИНН; ✍ основание для применения льготного налогообложения — пенсия за выслугу лет, пенсия по возрасту либо другое в зависимости от вашей ситуации; ✍ сведения об объекте льготного налогообложения — точный адрес, кадастровый номер и другие важные характеристики; ✍ адрес, на который ФНС вышлет официальный ответ — например, физический адрес регистрации или электронная почта. Заявление можно написать на месте, под контролем сотрудника ФНС.

Он подскажет, как его писать. Не забудьте поставить дату и подпись с расшифровкой — без них документы не примут. Если у вас несколько объектов в одной или нескольких категориях, можете кратко перечислить их и в заявлении указать, для какого объекта нужно применить льготу.

Подождите результата Когда сотрудник ФНС примет документы, по правилам он должен выдать вам расписку о получении заявления.

В ней укажет срок его рассмотрения и вынесения решения по нему.

В указанный срок вы получите уведомление. В большинстве случаев заявление одобряют.

Если вам отказали, изучите причины и обратитесь в ФНС повторно, устранив проблемы. Еще 3 способа получить льготу Оформить льготу можно и другими способами — по почте либо на сайте ФНС. Если отправляете документы по почте, используйте только заказное письмо с уведомлением о вручении.

Можно выслать копии документов, но они должны быть нотариально заверенными.

В этом случае срок получения льготы увеличится — вам придется ждать доставки документов. Если используете сайт ФНС, придется сначала прийти в налоговую службу.

Там вы сможете стать на учет в электронном пространстве службы, получить логин и пароль для входа в личный кабинет. А в нем уже можно будет подать электронное заявление.

Зарегистрироваться на сайте ФНС также можно через Госуслуги либо с помощью ЭП. Если не хотите заниматься оформлением, делегируйте его.

Можно составить доверенность и нотариально заверить ее. В этом случае тот, на которого выписана доверенность, сможет оформить льготу для вас.

Обращаться в ФНС нужно не только тогда, когда хотите получить льготу.

Также нужно писать заявления, если недавно купили жилье и хотите получить льготу на него, или если хотите изменить объект для применения льготного налогообложения.

Что будет, если не написать заявление Информация о необходимости налоговых льгот берется из заявлений физических лиц.

Если вы вышли на пенсию и не обратились в ФНС с просьбой о предоставлении льготы, будете дальше платить налог за всю недвижимость в собственности.

Если напишете заявление, оно будет автоматически продлеваться каждый год.

Если напишете его после выхода на пенсию, сможете получить перерасчет за последние 3 года. Например, если вышли на пенсию в 2013 году, а подали заявление в 2018, налог перерасчитают за 2016, 2017 и 2018 года.

Еще 2 способа снизить налоги для пенсионеров Налоговый вычет на второй объект. Если пенсионер не оплачивает налог на один объект недвижимости и имеет второй, он может платить за него меньше.

Условия немного другие — цена не должна превышать 300 млн ₽, пенсионер должен быть его собственником и использовать недвижимость для жилья. В этом случае при расчете суммы налога ФНС вычтет из общей жилой площади:

  1. 10 м² для комнаты;
  2. 50 м² для частного дома.
  3. 20 м² для квартиры;

То есть вы заплатите, например, не за 68 квадратных метров жилой площади квартиры, а всего за 48 м². Но скидка не может превышать 50% от суммы налога.

Например, у вас в собственности два дома. За первый вы не платите налог по льготе.

Площадь второго — 70 м², его стоимость — 2 300 000 ₽. Если отнять 50 м², останется всего 20 м² — это намного меньше 50%.

Поэтому ФНС «поделит» площадь надвое: вы будете платить 1 150 рублей вместо 2 300 рублей ежегодно. Стандартный налоговый вычет. Резиденты РФ могут получать вычеты: например, на лечение или покупку имущества, другие виды расходов.

Рассмотрим это на примере покупки квартиры — имущественного вычета. Вычеты в размере 13% от потраченных средств доступны людям с налогооблагаемым доходом. Максимальный размер вычета на покупку жилья — 260 000 рублей.

Получить его могут все, у кого из дохода удерживается 13% налога. Они будут иметь право не платить налог, пока лимит не будет исчерпан, или право получить 13% от потраченной суммы на счет.

Если пенсионер не работает, он может перенести периоды для расчета налогового вычета на 3 или 4 года назад и получить деньги за этот период. Однако если человек находится на пенсии уже 5 лет, ему ничего не вернут, потому что он не оплачивал налогов — пенсия не облагается ими. Что будет, если не платить налог Допустим, вы узнали о том, что налог на дом пенсионерам можно не платить, и решили просто игнорировать извещения из ФНС, не написав никакого заявления.

В этом случае ваши действия незаконны — до момента подачи заявления о льготе вы обязаны оплачивать налоги. Если не платить их, ФНС имеет право начислить пени, а при злостной неуплате — подать на вас в суд.

Подведем итоги Пенсионеры и другие категории граждан могут не платить налог на один объект недвижимости в каждой категории — гараж, квартиру, дом. Участки и дачи не попадают под льготы.

Льгота доступна, если объект недвижимости стоит меньше 300 млн рублей, является собственностью пенсионера и не используется для предпринимательства. Льготные налоги на квартиру пенсионерам доступны, даже если они продолжают официально работать и получать пенсию одновременно.

Если объектов одной категории несколько, за остальные придется платить.

Например, если у вас три дома, налоги за два из них нужно оплачивать. Если не написать заявление на льготу, вам будут начислять налоги.

А потом могут оштрафовать за неуплату. Если подаете заявление на льготу один раз, оно продлевается автоматически.

Пенсионерам также доступны налоговые вычеты на второй объект, на покупку жилья, на лечение и другие расходы.

Но получить возврат денег смогут только те, кто работает или имеет другой доход хотя бы один год из последних пяти.

Какие налоги не должны платить пенсионеры? Читайте здесь…

27 ноября 2021До 1 декабря граждане, являющиеся собственниками имущества, транспорта и земельных участков должны заплатить налог в налоговый орган. А знаете ли вы, что пенсионеры ОСВОБОЖДАЮТСЯ от уплаты имущественного и земельного налога?

Это указано в статьях 391 и 407 Налогового кодекса Российской Федерации.

Данным правом пенсионеры могут воспользоваться во всех регионах Российской Федерации. Вы пенсионер и ещё платите эти налоги? Значит эта статья именно для вас!!!Итак, начнём с главного вопроса: «Какие пенсионеры могут воспользоваться правом на освобождение от имущественного и земельного налога?»

  1. это гражданин, вышедший на пенсию по любым основаниям, в том числе по старости, получивший льготную пенсию, получающий пенсию по потере кормильца;

Право освобождения от налога будет действовать только в отношении самого ребёнка, получающего пенсию по потере кормильца.

На имущество и земельныйучасток ребёнка, которому назначена пенсия по потере кормильца,налог не надо платить.Наимущество и земельный участок родителя/опекуна/попечителя, право освобождения от этих налогов не распространяется.

  1. работающие и неработающие пенсионеры.

То есть, любой пенсионер имеет право не платить налог на имущество.

Для освобождения от уплаты налога на имущество пенсионер МОЖЕТ обратиться в налоговый орган либо через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных или муниципальных услуг) с соответствующим заявлением.Пенсионер имеет полное право не платить налог на имущество (подпункт 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации). Пенсионеры освобождаются от уплаты налога по одному объекту на имущество каждого вида по выбору налогоплательщика. Но только при условии, что этот объект не используется для бизнеса.Для общего понимания перечислим виды имущества:

  1. пятый вид — хозпостройки площадью не более 50 кв.м.
  2. второй вид — квартира, доля в квартире , комната;
  3. третий вид — гараж или машино-место;
  4. первый вид — жилой дом или его часть;
  5. четвёртый вид — помещения для мастерских, ателье, студий;

Льготу можно оформить НА ОДИН ОБЪЕКТ КАЖДОГО ВИДА.

То есть, если у пенсионера 2 квартиры, то он заплатит налог за одну квартиру.

А если, к примеру, у пенсионера квартира и гараж, то он освобождается от уплаты налога по этим двум объектам имущества.

Если у пенсионера в собственности только один объект недвижимости, к примеру квартира, то он освобождается от налога на него. При наличии несколько объектов недвижимости, выбор делается по усмотрению пенсионера. При наличии нескольких видов имущества, как правило, не платят налог за имущество, на которое начисляется больший по размеру налог.И даже если пенсионер не представит в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщит об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота должна быть ему предоставлена налоговым органом на основании сведений, которые он получает в рамках межведомственного взаимодействия!

(пункт 6 статьи 407 Налогового кодекса РФ).В таком случае налоговая инспекция сама выбирает объект, по которому у пенсионера наибольший налог, и не начисляет по нему налог.А что же делать,если налоговый орган выставляет пенсионеру налог на имущество?В этом случае для разрешения ситуации необходимо обратиться в налоговый орган через сайт — , лично в налоговый орган либо отправив обращение по почте с описью вложения.С 2017 года пенсионер имеет право быть освобождённым от уплаты налога на один земельный участок площадью шесть соток. Налог начисляется только с превышения этой площади (пункт 5 статьи 391 Налогового кодекса Российской Федерации).Освобождение по уплате налога даётся только по одному земельному участку, находящегося в собственности пенсионера.– освобождение от него может быть предусмотрено только региональными властями. Данной льготы на федеральном уровне нет.ЕСЛИ НАШ МАТЕРИАЛ БЫЛ ВАМ ИНТЕРЕСЕН, ОЦЕНИТЕ ЕГО, НАЖАВ ПАЛЕЦ ВВЕРХ!!!НА НАШ КАНАЛ, ЧТОБЫ НЕ ПРОПУСТИТЬ САМОЕ ИНТЕРЕСНОЕ!ПОДЕЛИТЕСЬ ЭТОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ С ДРУЗЬЯМИ В СОЦСЕТЯХ!На Юридического проекта «Мама Знает»мы публикуем для вас топ-подборок, которые могут пригодиться каждой семье.

Там же для бесплатного скачивания образцы жалоб и заявлений в суд, прокуратуру и контролирующие органы (список постоянно обновляется)

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Goodluz/DepositphotosИмущественный налог касается жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, находящихся в собственности.

Налогом облагаются и доли этого имущества.И работающие, и неработающие пенсионеры освобождаются от налога – об этом сказано в статьях 401 и 407 Налогового кодекса, – но лишь на один объект недвижимости в каждой из категорий.Получается, что если в собственности две квартиры и одна дача, то пенсионер может не платить налог на одну квартиру и одну дачу; за вторую квартиру придется платить в полном объеме. Количество оснований для применения льгот (например, пенсионный возраст и инвалидность) не увеличат льготу — она будет рассчитана по одному из оснований.Важный момент: автоматически льготы не предоставляются, и это касается любого из пунктов, о которых говорится в этой статье. Все льготы для пенсионеров имеют заявительный характер.

Это значит, что человек должен предоставить в местную налоговую инспекцию заявление, паспорт и документы, подтверждающие его принадлежность к льготной категории (как правило, достаточно копии пенсионного удостоверения).Правила предоставления «возрастных» льгот может устанавливать региональное или местное законодательство, поэтому стоит посетить местную налоговую и изучить правила, которые действуют именно у вас и для вас.Периодически возникают ситуации, когда в уведомлениях, которые рассылают налоговые, льготные условия оплаты не отражены, хоть и были оформлены.В этом случае пригодится вложенный в конверт пустой бланк: он нужен, чтобы оспаривать указанную сумму. Бланк нужно заполнить, приложить к письму копию документа, который дает право на получение льготы, и передать эти документы в налоговую.

Сумму должны пересчитать и сформировать новое налоговое уведомление, которое вам снова отправят по почте. Если вы не готовы вступать в переписку с местными налоговыми службами, используйте , раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

blinow61/DepositphotosПрактически для любого пенсионера оплата ЖКХ — тяжелое бремя. Но есть и определенные льготы.

Когда у семьи пенсионеров (или одинокого пенсионера) расходы на коммунальные платежи превышают 22% доходов, можно рассчитывать на частичную компенсацию. Эта льгота может предоставляться и как скидка, и в виде материальной помощи (то есть деньгами).

При этом учитываются все возможные статьи расходов — электроэнергия, газ, водоснабжение и водоотведение, отопление, вывоз мусора и использование телевизионной антенны.Еще один вариант — оформить субсидию. Это материальная компенсация, которая нужна, чтобы помочь пенсионерам с низким уровнем дохода оплатить коммунальные услуги.

При этом неважно, проживают ли они в собственном доме или квартире, в жилищном кооперативе или по договору найма. Сумма субсидии рассчитывается ежемесячно и должна заново подтверждаться каждые полгода.

Важный нюанс: субсидию не дадут, если есть какие-либо задолженности по уплате ЖКХ.

У вас потребуют справку о том, что долгов нет.Выбирая, что лучше, льгота или субсидия, нужно учитывать следующее. Для получения субсидии придется указывать доход всех людей, которые постоянно зарегистрированы в квартире. А льготу пенсионер может получить вне зависимости от этого.Предположим, в квартире постоянно проживают родители пенсионного возраста и их совершеннолетний работающий ребенок.

Субсидия в этом случае можно оформить, только если у ребенка низкий уровень дохода. А вот льготы от доходов ребенка зависеть не будут.Животрепещущий вопрос: должен ли пенсионер в полном объеме выплачивать налог от продажи недвижимости? Увы, да, должен — никаких льгот здесь не предусмотрено.

1 января 2016 года минимальный срок безналогового владения жилыми объектами был увеличен с трех до пяти лет (на объекты, которые были оформлены в собственность начиная с 2016 года). В случае, если пенсионер получил недвижимость после 2016 года, то самый простой способ избежать уплаты налога с продажи такой собственности — дождаться, пока пройдет пять лет.

По истечении этого срока ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию не потребуется.Подробные правила и примеры вы найдете .

tashka2000/DepositphotosПенсионеры, которые имеют возможность сдать в аренду квартиру, дом или комнату с целью получения дополнительного дохода, как и другие граждане, по закону должны делать это официально. Поэтому часто возникает вопрос: есть ли для пенсионеров льготы на налог с доходов от аренды квартиры?

Ответ прост: никаких льгот для пенсионеров в этом случае не предусмотрено.Работающие пенсионеры могут претендовать на возврат НДФЛ, а неработающие — нет, ведь для того, чтобы частично компенсировать, например, медицинские затраты и вернуть НДФЛ в размере 13%, надо сначала этот налог на доходы уплатить, а сами пенсии налогом не облагаются.

Однако есть нюанс и для неработающих пенсионеров.

Самое важное в данной схеме — получать любой официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Так что

  1. или если он недавно продал собственность и уплатил налог,
  2. или если он имеет любые другие заработки, с которых отчислялся НДФЛ,
  3. если у пенсионера есть официальный доход от аренды машины, квартиры, дачи,

то пенсионер вправе подать заявление на налоговый вычет.О правилах возврата налога мы подробно писали В конце декабря 2017 года в третьем чтении был окончательно утвержден закон об освобождении пенсионеров от уплаты земельного налога на дачные участки.

Он действует на всей территории РФ.

Есть важная оговорка: площадь участка не должна превышать 6 соток.

Если участок больше, а его собственник — пенсионер, то налогом будет облагаться территория сверх освобожденной от налога нормы. Например, если в собственности дачная земля в размере 8,5 соток, то налогом будут облагаться 2,5 сотки.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+