Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет за 2013 год в 2020

Налоговый вычет за 2013 год в 2020

Сроки возврата налогового вычета? Купила комнату в 2013 году. Есть ли шанс в 2020 году вернуть 13%

+3Мила6 июля · < 100интересно353возврат налогов с нами будет простым и удобным ·>Добрый деньИмущественный налоговый вычет не имеет срока давности.Единственное, т.к.

собственность у вас была оформлена до 01.01.2014, то вычет вы будете получать по старым правилам, а именно вычет вы сможете получить только по одному объекту, если стоимость квартиры меньше 2млн, то дополучить вычет по другому объекту не сможете.В 2020 году вы можете заявить вычет за 2017, 2018 и 2020 год, если в эти года у вас был официальный доход1 · Хороший ответ · < 100комментировать ответ.вы знаете ответ на этот вопрос?поделитесь своим опытом и знаниямичитайте также529люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор. гуманитарий с тягой к технике>Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году.

То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости. Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.12 · Хороший ответ1 · 29,3 K353Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньПо законодательству РФ, гражданин России при покупке недвижимости получает право на налоговый вычет .
Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.12 · Хороший ответ1 · 29,3 K353Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньПо законодательству РФ, гражданин России при покупке недвижимости получает право на налоговый вычет .

У многих сложилось ошибочное мнение, что подавать документы на налоговый вычет надо до 30 апреля. Это не так.Право на получение налогового вычета возникает сразу после получения в собственность недвижимости и не имеет ограничения по срокам давности.

Подавать документы покупатель может в любое время без привязки к финансовому году.

То есть с 1 января по 31 декабря 2020 (и любого) года.2 · Хороший ответ · 3,3 K1,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).До 01.01.2104 правом на вычет можно было воспользоваться только один раз в жизни.

Сейчас количество покупок не ограничено, ограничена сумма – 290 тыс. руб. (с базы 2 млн руб.). Но в вашем случае действует правило до принятия поправок с 2014-го, то есть вы своё право уже, увы, использовали.9 · Хороший ответ2 · 9,5 K639Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ОтвечаетНет, добрать налоговый вычет по второму объекту нельзя.Дело в том, что вычет предоставляют по тем правилам, которые установлена на дату, когда у вас появилось право на него. У вас появилось право на вычет в 2012 году. Вы его получили по правилам 2012 года.

А они предусматривают, что вычет можно заявить лишь по одному объекту недвижимости. Поэтому получить его повторно (по другому объекту) уже не получится.2 · Хороший ответ · 5,9 K1,0 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Я планирую подать документы за приобретенную в 2016 году квартиру в текущем году. Подаете декларацию за три последних года, в течение 2020 года, делаете возврат за 2017, 2018 и 2020 год.

За 2016 год в 2020 году может вернуть только пенсионеры. 3 · Хороший ответ · 6,5 K

Положен ли налоговый вычет, если квартира в собственности уже 20 лет?

В принципе, дальше можно не писать.

На этом все. Нет срока давности — ни десяти лет, ни двадцати. Владеете квартирой с далеких 90-х? Милости просим в налоговую инспекцию за вычетом. Нет, двух миллионов не получить, так как до 2003 года налоговый вычет равнялся 600 тыс. рублей, но и это прекрасный подарок от государства.И никого не интересует, почему вы сразу не получили вычет, — не знали, или в лихие 90-е вам было не до НДФЛ,— имущественный вычет не имеет срока давности.Напоминаем: подавать документы в ИФНС можно по окончании года, за который планируете получить вычет.

рублей, но и это прекрасный подарок от государства.И никого не интересует, почему вы сразу не получили вычет, — не знали, или в лихие 90-е вам было не до НДФЛ,— имущественный вычет не имеет срока давности.Напоминаем: подавать документы в ИФНС можно по окончании года, за который планируете получить вычет. Например, возврат за 2020 год оформляется в 2020 году.Пример:В 2004 году вы купили дом, а в 2020 году решили получить налоговый вычет.

Можно, не проблема. Заполняйте декларацию 3-НДФЛ и обращайтесь в налоговую инспекцию — вам вернут положенные деньги.К сведению: для жилья, оформленного в собственность с 01.01.2003 до 01.01.2008, максимальный размер налогового вычета составляет 1 млн рублей.Хоть у имущественного вычета и нет срока давности, есть ограничения по возврату НДФЛ за предыдущие годы.Читаем п. 7 ст. 78 НК РФ:

«Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах»

.Пример:В 2009 году вы купили квартиру, а про налоговый вычет узнали только в 2020. Вернуть налог вы можете за 2018, 2017 и 2016 годы.Кстати, для возврата за 2016 год осталось меньше двух недель!

В 2020 году предельным шагом назад будет возврат НДФЛ за 2017 год.До 2012 года эти правила касались всех, включая пенсионеров.

С 01.01.2012 была изменена ч. 2 ст. 220 НК РФ, и для пенсионеров введены льготные условия.Вот как звучит п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов»

.Фактически, пенсионер может получить вычет за четыре года, включая год, когда образовался непереносимый остаток.Пример:В 2017 году вы купили квартиру.

В 2018 году получили вычет за 2017 год, в 2020 — за 2018. В 2020 году вы вышли на пенсию.Теперь можно воспользоваться пенсионной льготой и вернуть налог за прошлые годы: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. Но за 2018 и 2017 годы вы уже получили вычет, когда еще работали, значит остается вычет за 2016 и 2015 годы.И в 2020 году подайте декларацию за 2020 год — верните налог за месяцы до выхода на пенсию.Более подробно рассказываем на сайте.Про пенсионеров там тоже есть .Комментируйте, ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски!

Скоро мы расскажем о том, до какой даты нужно подавать документы в налоговую инспекцию.

NDFLKA.ru помогает заполнять и сдавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

За что можно получить налоговый вычет – актуальный список

О том, какие вычеты можно получить от государства в 2020 году повествует Налоговый кодекс РФ. Указанный нормативный документ содержит полный перечень возвратов, которые полагаются гражданам, самозанятым и юридическим лицам при совершении трат на определенные категории товаров, услуг, объектов гражданского оборота.

Содержание: Не каждый гражданин России знает, за что можно получить налоговый вычет. И это при том, что указанное право законодательно предусмотрено давно и возникает у населения довольно часто.

[google_nalog_vychet] В умах непросвещенных россиян Налоговый кодекс ассоциируется лишь как свод норм, определяющий налогооблагаемые объекты, меры ответственности и другие категории, влекущие обязанность вносить в казну кровно заработанные средства. Однако обусловленный документ содержит указание на перечень сборов и издержек, с которых можно получить налоговые вычеты. Понятие налогового возврата можно рассматривать в одном из двух ключей, в частности:

  • Как возврат в денежном эквиваленте части ранее уплаченного НДФЛ по причине совершения определенных в законе расходов, покупок.
  • Как сумма, принимаемая к учету для уменьшения налогооблагаемой базы и снижения величины налогового бремени в отчетном периоде;

Важно понимать, что налоговое возмещение положено не каждому субъекту, а лишь тем, кто отвечает установленным критериям:

  • Применение любой налоговой системы, кроме УСН, ЕНВД;
  • Юридическое лицо и ИП:
    • Регистрация на территории РФ;
    • Применение любой налоговой системы, кроме УСН, ЕНВД;
    • Своевременная уплата обязательных сборов;
    • Совершенные операции попадают под статьи о налоговых вычетах.
  • Совершенные операции попадают под статьи о налоговых вычетах.
  • Наличие российского гражданства с одновременным пребыванием в статусе резидента;
  • Физическое лицо:
    • Наличие российского гражданства с одновременным пребыванием в статусе резидента;
    • Официальное трудоустройство и уплата обязательных налоговых сборов с начисляемого вознаграждения;
  • Регистрация на территории РФ;
  • Своевременная уплата обязательных сборов;
  • Официальное трудоустройство и уплата обязательных налоговых сборов с начисляемого вознаграждения;

Государство отражает в налоговом законодательстве несколько категорий вычетов, в том числе:

  • Инвестиционный.
  • Стандартный;
  • Профессиональный;
  • Социальный;
  • Имущественный;

Абсолютное число вычетов связано с издержками, то есть носитель права сначала должен совершить покупку определенных услуг, товаров, объектов и подтвердить исполнение налоговой обязанности по уплате НДФЛ или налога с прибыли.

Стандартные налоговые вычеты ориентированы преимущественно на слабозащищенный контингент граждан и лиц, отнесенных к числу льготников.

[google_nalog_vychet] Работающие родители, имеющие на попечении воспитанника в возрасте до 18 лет, а в некоторых случаях до 24 лет (если ребенок обучается очно в профильном учебном заведении или признан инвалидом) обладают правом получения налогового вычета. Возврат предоставляется за каждый месяц в текущем отчетном периоде и может иметь следующие размеры:

  1. На третьего, четвертого и последующего ребенка – 3 тыс. рублей;
  2. На единственного воспитанника – 1 тыс. 400 рублей;
  3. На каждого воспитанника с инвалидностью 1 или 2 группы до 18 лет, в том числе и детей-инвалидов, обучающихся очно, чей возраст не более 24 лет – 12 тыс. рублей (для опекунов и попечителей величина возврата ограничена до 6 тыс. рублей).
  4. На второго воспитанника – 1 тыс. 400 рублей;

Указанные вычеты предоставляются только при соблюдении заявительного порядка. Претендовать на реализацию права наравне с родителями могут и другие законные представители ребенка – опекуны, попечители, усыновители.

Родитель (мать или отец), воспитывающий ребенка в одиночку, наделен возможностью удвоить размер стандартного налогового возмещения. Если один из родителей оформит отказ от получения возврата за ребенка, то второй законный представитель воспитанника вправе требовать предоставления вычета в двойном размере.

В отношении указанной налоговой преференции действует важная оговорка: возврат начисляется до момента, пока доход налогоплательщика не достигнет в отчетном периоде установленного законом лимита в 350 тыс. рублей. Ежемесячный налоговый вычет возникает также и у граждан-льготников.

Размер возврата зависит от принадлежности к конкретной группе:

  • Лица из состава действующей армии периода ВОВ, вольнонаемные Советской Армии и флота, лица, отнесенные к штату ОВД или государственной безопасности СССР, участвовавшие в обороне городов в период ВОВ;
  • Лицам, получившим инвалидность в виду взрыва на ЧАЭС;
  • Вычет в сумме 3 тыс. рублей положен:
    • Лицам, пострадавшим от радиационного воздействия на ЧАЭС, в том числе и участвовавшим в работах по ликвидации последствий указанной катастрофы, перенесших лучевую болезнь;
    • Лицам, получившим инвалидность в виду взрыва на ЧАЭС;
    • Военнослужащим и военнообязанным, осуществлявшим помощь в эвакуации населения и ликвидации последствий чернобыльской аварии;
    • Лицам из состава ОВД, государственной противопожарной службы, проходивших службу на территории отчуждения в период 1986-87 гг.;
    • Инвалидам ВОВ;
    • Лицам собиравшим, проводившим испытания ядерного оружия и его захоронение;
    • Военнослужащим, получившим инвалидность любой группы в период исполнения служебного долга, пребывания на фронте, защите СССР или РФ;
  • Лицам, пострадавшим от радиационного воздействия на ЧАЭС, в том числе и участвовавшим в работах по ликвидации последствий указанной катастрофы, перенесших лучевую болезнь;
  • Граждане, принимавшие участие, призванные на сборы, выполнявшие интернациональный долг на территории Афганистана или другой страны, в которой велись боевые военные действия.
  • Лица, пострадавшие от радиационного воздействия любой ядерной установки;
  • Вычет в сумме 500 рублей предусмотрен в отношении граждан со статусом:
    • Герой РФ или СССР;
    • Носитель Ордена Славы;
    • Житель блокадного Ленинграда;
    • Несовершеннолетний узник концентрационного фашистского лагеря;
    • Инвалид детства;
    • Инвалид 1, 2 группы;
    • Лица из состава действующей армии периода ВОВ, вольнонаемные Советской Армии и флота, лица, отнесенные к штату ОВД или государственной безопасности СССР, участвовавшие в обороне городов в период ВОВ;
    • Участники ВОВ;
    • Лица, пострадавшие от радиационного воздействия любой ядерной установки;
    • Медицинские работники, получившие радиационное излучение сверх нормы в период оказания помощи пострадавшим от взрыва на ЧАЭС;
    • Лица, проводившие ликвидацию последствий после взрыва на ПО «Маяк»;
    • Лица, эвакуированные с мест радиоактивного загрязнения после взрыва на ПО «Маяк», в том числе и дети, находившиеся на момент переселения в утробе матери;
    • Лица, эвакуированные из зоны отчуждения ЧАЭС;
    • Супруги и близкие родственники военнослужащих, погибших при исполнении государственной обязанности, защите СССР или РФ;
    • Граждане, принимавшие участие, призванные на сборы, выполнявшие интернациональный долг на территории Афганистана или другой страны, в которой велись боевые военные действия.
  • Медицинские работники, получившие радиационное излучение сверх нормы в период оказания помощи пострадавшим от взрыва на ЧАЭС;
  • Несовершеннолетний узник концентрационного фашистского лагеря;
  • Лицам из состава ОВД, государственной противопожарной службы, проходивших службу на территории отчуждения в период 1986-87 гг.;
  • Супруги и близкие родственники военнослужащих, погибших при исполнении государственной обязанности, защите СССР или РФ;
  • Военнослужащим и военнообязанным, осуществлявшим помощь в эвакуации населения и ликвидации последствий чернобыльской аварии;
  • Герой РФ или СССР;
  • Инвалид 1, 2 группы;
  • Лица, проводившие ликвидацию последствий после взрыва на ПО «Маяк»;
  • Житель блокадного Ленинграда;
  • Участники ВОВ;
  • Военнослужащим, получившим инвалидность любой группы в период исполнения служебного долга, пребывания на фронте, защите СССР или РФ;
  • Лица, эвакуированные из зоны отчуждения ЧАЭС;
  • Инвалид детства;
  • Носитель Ордена Славы;
  • Инвалидам ВОВ;
  • Лица, эвакуированные с мест радиоактивного загрязнения после взрыва на ПО «Маяк», в том числе и дети, находившиеся на момент переселения в утробе матери;
  • Лицам собиравшим, проводившим испытания ядерного оружия и его захоронение;

Категория социальных налоговых вычетов призвана сократить наиболее частые жизненные издержки населения, однако только в части, поскольку возврат имеет установленные лимиты по каждому виду. Налоговое законодательство позволяет гражданам воспользоваться налоговым возмещением за проведенные в свою пользу или в отношении близкого родственника медицинские манипуляции. Часть издержек будет возвращена из казны государства если гражданин оплатил:

  • Полис ДМС для себя, либо несовершеннолетнего ребенка, супруга, родителя, при условии, что организация, оформившая документ, имеет разрешение на осуществление указанной деятельности.
  • Стоимость лекарственных препаратов из перечня, утвержденного Правительством РФ (только при наличии рецептурного бланка от лечащего врача);
  • Собственное лечение, лечение супруга, несовершеннолетних детей, родителей и медицинская помощь оказана учреждением, имеющим соответствующую лицензию;

Читайте подробную статью о том «» На налоговый вычет за обучение гражданин может претендовать, если услуга оказана непосредственно ему, его ребенку или сестре (брату) в возрасте до 24 лет.

Право на получение возмещения абсолютно не зависит от:

  • формы получаемого образования – допускается как очная, так и заочная система обучения (есть исключения);
  • статуса законного представителя (получить возврат вправе родители воспитанника, опекуны, попечители, усыновители).
  • количества осваиваемых профессий – возврат равным образом распространяется на первое, второе и последующее образование;
  • возраста налогоплательщика (получить вычет за образование ребенок может и самостоятельно, если отчисляет НДФЛ);

Поскольку возможности государственной казны не безграничны, законодательно установлены лимиты, которым должны соответствовать требования правомочного заявителя, в том числе:

  1. предельный возраст воспитанника на момент истребования возврата – 18 лет, при обучении на дневной (очной) форме – 24 года.
  2. максимальная годовая сумма вычета за образование ребенка – 50 тыс.

    рублей (на каждого воспитанника);

  3. максимальная годовая сумма вычета за собственное образование – 120 тыс. рублей;

Понятие образовательные услуги достаточно широкое, поэтому не всегда понятно за что можно получить налоговый вычет.

Как правило, граждане руководствуются следующим списком:

  • курсы вождения.
  • магистратура, аспирантура;
  • курсы повышения квалификации, переквалификации;
  • образовательные услуги, оказываемые дошкольными учреждениями;
  • высшее образование;
  • платные образовательные услуги, оказываемые общеобразовательным учреждением, но не входящие в базовую школьную программу;
  • средне-специальное образование;

Имущественный налоговый вычет считается самым крупным возвратом и получить его допускается в двух ситуациях:

  1. при продаже движимого/недвижимого имущества (как уменьшение налогооблагаемой базы).
  2. при покупке недвижимого имущества;

Получателем имущественного налогового вычета становится любой гражданин, купивший недвижимый объект – квартиру, комнату, дом за счет собственных сбережений или с помощью займа. Размер имущественного налогового вычета в 2020 году составляет 2 млн.

рублей. Не стоит ошибочно полагать, что после покупки собственной жилой площади государство вернет львиную часть ее стоимости, так как законодатель указывать максимальную величину налогооблагаемой базы, с которой исчисляется 13% возврат. То есть наличными фискальный орган возвращается только 260 тыс.

рублей. Объяснение на примере Если налогоплательщик приобретает объект стоимостью 2 млн. 600 тыс. рублей, вернуть из казны получится лишь 260 тыс.

рублей. Правило справедливо применяется и к обратной ситуации, когда гражданин тратит на объект, например, 1 млн. 790 тыс. рублей – вычет уменьшается соответственно до 232,7 тыс. рублей. В 2014 году порядок предоставления имущественного вычета претерпел изменения: граждане, оформившие сделку купли-продажи до 1.01.2014 года на сумму менее 2 млн.

рублей, не имеют права перенести недополученную величину имущественного возмещения на следующий приобретаемый объект.

Налогоплательщики, ставшие собственниками после 1 января 2014 года вправе реализовывать и переносить налоговое послабление на следующие объекты вплоть до полного исчерпания лимита по имущественному возврату.

На практике часто возникает вопрос: можно ли пенсионеру получить имущественный налоговый вычет? Поскольку право на возмещение излишне уплаченной суммы налога возникает только у граждан, отчисляющих в бюджет НДФЛ, то в отношении неработающего пенсионера, недавно ставшего собственником квартиры, может действовать одна из следующих альтернатив:

  • перенос права на предшествующие календарные периоды (возврат исчисляется по более ранним периодам, когда пенсионер находился в статусе трудоспособного и отчислял налоги, но не более трех лет, предшествующих дате приобретения недвижимости);
  • принятие к учету НДФЛ, уплаченного с дополнительного дохода (если у пенсионера имеется не трудовой декларируемый доход: сдача в аренду квартиры, гаража, дачи, автомобиля и прочее).

При покупке квартиры за счет заемных средств банка у нового собственника недвижимости и носителя налоговой преференции право на вычет сохраняется в том же объеме и на тех же условиях, что и у гражданина, купившего объект за счет собственных резервов. [google_nalog_vychet] Подача декларации на возврат возможна с наступлением нового отчетного периода, следующего за годом покупки квартиры.

Вместе с базовым пакетом документов налогоплательщик должен предоставить в фискальный орган бумаги:

  • подтверждающие источник финансирования сделки – кредитный (ипотечный) договор;
  • выписку по остатку долга.
  • квитанции о своевременном внесении ежемесячного платежа по обязательству;
  • график погашения платежей;

Поскольку ипотечные обязательства часто оформляются на крупную сумму и длительный срок, что подразумевает большую переплату, многие налогоплательщики по завершении расчета с банком оформляют вычет по уплаченным процентам.

Размер налоговой базы по возврату составляет 3 млн. рублей (заемщик получит на руки до 390 тыс. рублей). Собственники, решившие продать недвижимый объект, могут столкнуться с обязанностью уплатить в гос. бюджет сумму подоходного налога с полученной прибыли, если будет выявлено несоблюдение минимального срока владения.

бюджет сумму подоходного налога с полученной прибыли, если будет выявлено несоблюдение минимального срока владения. Граждане, продающие квартиру или дом, пробывший в их собственности менее 5 лет (по сделкам до 1 января 2016 года действует старый срок – 3 года), обязаны исчислить и уплатить с такого дохода сбор в размер 13%. Однако законодательно есть возможность снизить величину налогооблагаемой базы на 1 млн.

рублей или на размер расходов, возникших при приобретении объекта. Чтобы воспользоваться послаблением необходимо лишь правильно заполнить декларацию. Объяснение на примере Если прежний собственник не желал дожидаться окончания периода минимального владения и продал квартиру за 1,5 млн.

рублей, то при уплате сбора налогооблагаемая база будет исчислена следующим образом: (1,5 млн – 1 млн. рублей) * 0,13 = 65 тыс. рублей – величина подоходного налога, подлежащая уплате в казну государства с проведенной сделки. При использовании второго варианта вычета – расходы, связанные с приобретением, то налогоплательщик может уменьшить базу на такие издержки, как:

  1. Размер выкупной цены объекта.
  2. Стоимость услуг риелторской конторы;
  3. Проценты переплаты по кредиту, взятому на покупку обусловленной жилплощади;

От налога с продажи квартиры в 2020 году освобождаются продавцы, владеющие недвижимостью 5 и более лет.

Подробная статья с примерами о «» Сделки, подразумевающие приобретение налогоплательщиком в собственность движимого имущества – автомобиля, не входят в перечень трат, по которым государство предоставляет 13% сумму возврата. То есть, покупая транспортное средство, у гражданина не возникает правомочия для обращения в фискальный орган с требованием исчислить налоговый возврат. Несколько иная ситуация складывается с автовладельцами, продающими транспортное средство, срок владения которого менее 3 лет: они обязаны уплатить подоходный налог, но имеют право уменьшить налогооблагаемую базу на 250 тыс.

рублей. По аналогии с имущественным вычетом, в случае соблюдения при продаже ТС минимально отведенного срока владения в 3 года, отчислять в казну 13% сбор с прибыли не придется. Право на получение профессионального налогового вычета возникает преимущественно у самозанятых граждан, осуществляющих частную практику в сфере:

  1. Возмездных работ и услуг по договорам.
  2. Адвокатуры;
  3. Продажи результатов интеллектуальной собственности;
  4. Нотариата;

Уменьшить налогооблагаемую базу на величину указанного возврата также вправе и лица, зарегистрированные в качестве ИП.

Закон устанавливает следующие размеры профессиональных вычетов:

  • На фиксированную ставку, равную 20%.
  • На величину понесенных расходов;

Представители малого сектора предпринимательства, после введения поправок в налоговое законодательство об обязанности обзавестись онлайн-кассами, одновременно стали и носителями послабления в виде права на налоговый вычет. Однако не каждый участник рынка может воспользоваться преференцией, а лишь тот, кто отвечает установленным условиям:

  1. В соответствии с ФЗ № 54, на субъекта возложена обязанность установить онлайн-кассу;
  2. Обусловленное устройство поставлено на налоговый учет в период с 1 февраля 2017 по 1 июля 2018 года;
  3. Приобретенная кассовая машина не учтена по другой системе налогообложения (правило распространяется на ИП, использующих несколько режимов);
  4. Налогоплательщик зарегистрирован в качестве ИП;
  5. Предприниматель использует одну из следующих систем налогообложения – ЕНВД или ПСН;

Сумма налогового возврата не превышает 18 тыс. рублей. Налоговым кодексом закреплено положение, согласно которому факт приобретения ИП квартиры становится основанием для оформления налогового вычета с указанной сделки, но для этого необходимо соответствие ряду условий, в частности:

  1. Право собственности на приобретенный недвижимый объект зарегистрировано непосредственно на имя предпринимателя, либо его супругу(а), ребенка;
  2. Декларация по уплаченным налогам и вычету представлена до 30 апреля года, следующего за периодом приобретения квартиры.
  3. ИП применяет режим налогообложения, согласно которому обязан уплачивать НДФЛ по ставке 13% (все системы, кроме ПСН, ЕСХН, УСН, ЕНВД);

Сумма вычета с приобретенной ИП квартиры аналогична величине имущественного возврата с недвижимости, купленной физическим лицом – не более 260 тыс.

рублей. Налоговый возврат по ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) – прерогатива российских граждан-резидентов, оформивших инвестиционный счет на свое имя и пополнивших его денежными средствами. В отношении вычета по ИИС действуют важные нюансы и ограничения:

  1. Налогоплательщик может иметь только один ИИС;
  2. Со взносов;
  3. С прибыли от результатов инвестиционной деятельности, поступающей на соответствующий счет;
  4. Срок договора на открытие ИИС должен составлять не менее 36 месяцев;
  5. Установлено два случая получения вычета:
  6. При нарушении условия о сроке действия ИИС и досрочном прекращении его работы, налогоплательщик обязан вернуть ранее полученные суммы вычетов и предусмотренные за нарушение условия пени.
  7. Законодательно действует лимит налоговой базы, равный 400 тыс.

    рублей (владелец ИИС может вернуть лишь 13% от 400 тыс. рублей – до 52 тыс. рублей);

  8. Период получения налогового возврата с ИИС начинается с 2015 года и с последующих более поздних лет;

[google_nalog_vychet] Для физических лиц, предпочитающих работать с финансовыми инструментами и совершать операции с ценными бумагами, действует альтернативный вариант налогового вычета, благодаря которому можно снизить налоговую базу при расчете налога с прибыли. Если в текущем отчетном периоде или в течение нескольких лет у налогоплательщика отмечался отрицательный результат по финансовым сделкам, то его допускается принять к учету при определении суммы налогов, в том числе и перенести на следующие периоды.

Граждане, занимающиеся благотворительным спонсорством, поощряются государством.

Им предоставляется возможность вернуть потраченные средства, но с части, не превышающей 25% от величины годового дохода и при отчислении пожертвования в адрес одной из следующих организаций:

  1. Учреждение социального обеспечения и здравоохранения;
  2. Организации науки и культуры;
  3. Образовательное учреждение, в том числе и школы, детские сады;
  4. Религиозные организации;
  5. Учреждения по развитию спорта и физической культуры.

0 Поделиться в: Поделиться в vk Поделиться в odnoklassniki Поделиться в telegram Поделиться в whatsapp Поделиться в facebook Поделиться в twitter Поделиться в email Обратите внимание на новые франшизы: 10.09.2020 08.09.2020 03.09.2020 02.09.2020 01.09.2020 31.08.2020 Обратите внимание на Это может быть интересно:

Как выгодно вернуть налоги за квартиру, купленную до 2014 года

От срока покупки квартиры зависит, сколько денег государство вернет супругам. В мы разобрались, как получить вычет супругам при покупке квартиры в ипотеку после 2014 года.

А теперь давайте выясним: как получить вычет супругам, если купили квартиру в ипотеку до 2014 года?Право на вычет возникает с момента регистрации права собственности (для вторичного жилья) или с подписания акта приема-передачи (для первичного жилья — по ДДУ).Если купили квартиру до 1 января 2014 года, то вернут на каждого по 130 тыс.

рублей, а вместе — 260 тыс. рублей.

Это максимальные суммы. Больше положенного супругам не вернут.

Вычет до 2014 года привязан к объекту недвижимости, а сумму налога супруги делят пропорционально размерам их долей.Если один из супругов использовал вычет не полностью, перенести остаток на другие объекты не получится. Воспользоваться вычетом можно один раз за всю жизнь.Если супруги купили квартиру после 1 января 2014 года, то каждый вернет по 260 тыс. рублей, а вместе — 520 тыс. рублей.До 2014 года вычет по ипотечным процентам привязан к основному вычету.

Только по одной квартире можно получить основной и «процентный» вычет. Если не использовали основной вычет, то и вычет с уплаченных процентов не давали.Максимального ограничения по сумме уплаченных процентов нет (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ — старая редакция).

Ограничение в 3 млн. рублей, как с вычетом после 2014 года, не работает. Не важно, какая дорогая ипотека.

Вы вернете 13 % налога и с 4 млн. рублей, и с 10 млн. рублей.Если супруги купили в ипотеку квартиру после 1 января 2014 года, то каждый вернет по 390 тыс. рублей, а вместе — 780 тыс. рублей. После 2014 года вычет по ипотечным процентам считается самостоятельным видом вычета.Если годовой доход одного из супругов — 2 млн.
После 2014 года вычет по ипотечным процентам считается самостоятельным видом вычета.Если годовой доход одного из супругов — 2 млн.

рублей, то его работодатель уплатит 13 % НДФЛ — 260 тыс.

рублей. Только в этом случае появится право на получение вычета в полном объеме и одним разом.

Принцип вычета — сколько заплатили НДФЛ в текущем году, столько вернут в следующем.Не обязательно быть миллионером, чтобы вернуть 260 тыс.

рублей одним махом. Возвращайте деньги постепенно. По мере уплаты НДФЛ в бюджет. Смотрите, как это выглядит на примере.Пример:В 2013 году семья из двух человек купили квартиру за 4 млн.

рублей. Оформили в собственность на мужа (единоличная собственность). В 2020 году узнали о возможности получения вычета и заявили его. На вычет имеют право оба супруга пропорционально своим долям (по заявлению — 50 % на каждого), но в пределах — 2 млн.

рублей. По закону налог вернут только за 3 предыдущих года, т.е. за 2017,2018,2019 годы. За 2017 — 2020 годы с мужа работодатель удержал и уплатил 100 тыс.

рублей налога (НДФЛ). С жены за тот же период работодатель удержал и уплатил — 85 тыс. рублей налога. Вернуть семья может 260 тыс.

рублей (13 % * 2 млн. рублей — т.к. квартиру купили до 2014 года), но в 2020 году вернут налог только в размерах уплаченного НДФЛ — 185 тыс. рублей (100 тыс. рублей 85 тыс.

рублей). Остальную сумму — 75 тыс. рублей вернут на следующий год.Основной вычет распределяется между супругами пропорционально их долям (общая долевая собственность) или по письменной договоренности (общая совместная собственность).

За супруга получить вычет не получится.Вычет по ипотечным процентам распределяют в той же пропорции, что и основной вычет.На примерах подробно рассмотрим, как получить вычет супругам при покупке квартиры в единоличную, общую совместную и общую долевую собственность.По закону купленное в браке жилье — совместная собственность супругов (п.

2 ст. 34 СК РФ). Когда квартиру оформили только на одного из супругов, также можно распределить вычет по договоренности или получить кому-то одному (письмо Минфина России от 01.02.2013 № 03-04-05/7-87). Во втором случае заявление о распределении вычета писать не нужно.Пример 1:В 2011 году семья из двух человек купили квартиру за 3 млн.

рублей. Оформили в собственность на жену. Супруги написали в налоговую заявление о распределении вычета — по 50 % на каждого.

В результате, оба супруга получили вычет по 1 млн. рублей (максимальная сумма вычета на двоих — 2 млн. рублей). На счет им вернули — 260 тыс.

рублей (по 130 тыс. рублей на каждого супруга).

Однако, распределение 50 % на 50 % — крайне невыгодное. В таком случае, второй супруг теряет право вычета в полной сумме в будущем. Если супруги распределят вычет в пропорции — 100 % и 0 %, то один супруг получит максимальный вычет — 2 млн. рублей, на счет вернут — 260 тыс. рублей. А у второго супруга сохранится право на максимальную сумму вычета (2 млн.
рублей. А у второго супруга сохранится право на максимальную сумму вычета (2 млн.

рублей) для покупки второй квартиры. Пример 2:В 2013 году семья из двух человек купили квартиру за 1,5 млн.

рублей. Квартиру оформили в собственность на мужа.

Супруги написали в налоговую заявление о распределении вычета: 100 % — супруге и 0 % — супругу. В результате супруга получила вычет в полном размере — 1,5 млн.

рублей (вернули налог — 195 тыс. рублей), а за супругом сохранилось право на получение вычета в будущем.При покупке квартиры в совместную собственность супруги распределяют вычет по договоренности. По умолчанию вычет распределяется по 50 % на каждого.

Но пропорцию можно изменить по желанию супругов, хоть 100 % — одному и 0 % — другому.

Главное, в письменном виде проинформировать об этом налоговую.

Заявление о распределении вычета можно подать один раз. Изменить соотношение долей или передать остаток вычета другому супругу не получится (письма Минфина России от 07.09.2012 № 03-04-05/7-1090, от 28.08.2012 № 03-04-05/7-1012, от 20.07.2012 № 03-04-05/9-890, от 18.05.2012 № 03-04-05/7-647).На двоих супруги получат основной вычет (вычет за покупку квартиры) — 2 млн. рублей, а на счет им вернут — 260 тыс.

рублей (письмо Минфина России от 01.02.2013 № 03-04-05/7-87).Вычет за ипотечные проценты привязан к основному вычету — такие же пропорции (письмо Минфина РФ от 25 августа 2011 № 03-04-05/7-597). Но сумма вычета не имеет ограничений. Вернете налоги даже с самой дорогой ипотеки.

Но только после того, как получите весь возврат по основному вычету.Пример 1:В 2013 году семья из двух человек купили в совместную собственность квартиру за 5 млн. рублей. В налоговую инспекцию подали заявление о распределении вычета — по 50 % каждому. Максимальная сумма вычета на двоих — 2 млн.

рублей. Каждому супругу вернут на счет по 130 тыс. рублей (2 млн. рублей * 13 % / 2).

Пример 2:В 2011 году семья из двух человек купили в совместную собственность квартиру за 3 млн.

рублей. Так как супруга временно не работает (в декрете), вычет получит супруг. В налоговую инспекцию подали заявление о распределении вычета: супруг — 100 %, супруга — 0 %.

Супруг получит вычет в максимальном размере — 2 млн.

рублей, на счет вернут — 260 тыс. рублей. При этом, за супругой сохранится право на получение вычета в будущем.

Пример 3:В 2013 году семья из двух человек купили в совместную собственность квартиру за 7 млн. рублей. Из них 3 млн. рублей — собственные средства, 4 млн рублей — ипотека. Ипотека на 20 лет под 8 % годовых.

Сумма процентов за 20 лет — 4 млн. рублей. Ипотеку оформили на мужа, но основной вычет и вычет по процентам получит жена (у нее доход больше).

В заявлении о распределении расходов по основному вычету и по ипотечным процентам супруги указали: супруга — 100 %, супруг — 0 %. Таким образом, супруга получит вычет с 2 млн.

рублей (максимальная сумма вычета) за покупку квартиры, на счет вернут — 260 тыс. рублей. Как только супруге вернут всю сумму налога по основному вычету, она получит вычет по ипотечным процентам. По уплаченным процентам ей вернут налог — 520 тыс.

рублей (4 млн. рублей*13%). Вычет по уплаченным процентам не имеет ограничений, распределяется в той же пропорции, что и основной вычет. При покупке квартиры в общую долевую собственность, доли супругов указаны в свидетельстве о регистрации права собственности (с 15 июля 2016 года — в выписке из ЕГРН). Налоговый вычет за покупку и налоговый вычет по уплаченным процентам распределяют пропорционально долям.

Получить вычет за другого супруга не получится. Если один из супругов ранее получил вычет, то другой все равно получит вычет в размере своей доли (Письма ФНС России от 11.07.2013 №ЕД-4-3/12491@, Минфина России от 27.02.2013 № 03-04-05/9-148).Пример 1:В 2012 году семья из двух человек купили квартиру за 5 млн.

рублей. Оформили в общую долевую собственность — ? доли на каждого супруга. Вычет распределяется между супругами пропорционально их долям. Так как оба супруга работают — их годовой доход позволяет вернуть всю сумму налога одним разом.

В результате каждый супруг оформил возврат от 1 млн.

рублей (максимальная сумма вычета на двоих — 2 млн. рублей), а на счет каждому вернули по 130 тыс.

рублей.Пример 2:В 2013 году семья из двух человек купили в общую долевую собственность квартиру за 5 млн. рублей (? доли на каждого супруга). Из них 1 млн. рублей — собственные средства, 4 млн рублей — ипотека.

Ипотека на 15 лет под 7 % годовых.

Сумма процентов за 15 лет — 3,5 млн. рублей. Вычет распределяется между супругами пропорционально их долям.

Таким образом, супруга получит вычет с 1 млн.

рублей (максимальная сумма вычета на двоих — 2 млн. рублей) за покупку квартиры, на счет вернут — 130 тыс. рублей. Супруг также получит вычет с 1 млн.

рублей, на счет вернут — 130 тыс.

рублей. Как только супруги вернут всю сумму налога по основному вычету, они получит вычет по ипотечным процентам. По уплаченным процентам каждому вернут налог — 227,5 тыс. рублей (3,5 млн. рублей*13% / 2).

Так как вычет по уплаченным процентам распределяется в той же пропорции, что и основной вычет. Если родители оформили право собственности вместе с несовершеннолетними детьми или только на детей, то можно получить вычет за свою долю и долю ребенка (письма Минфина РФ от 20 августа 2013 N 03-04-05/33942, 17 февраля 2012 N 03-04-05/7-194).Если родители увеличивают свой вычет на долю ребенка, то нужно подать в налоговую заявление о распределении долей между родителями и детьми.Пример 1:Мама с несовершеннолетней дочерью купили квартиру за 2 млн. рублей. Оформили квартиру в общую долевую собственность — по ?

доли на каждого. Хоть на дочь оформлена половина квартиры, мама получит вычет по своей доле — 1 млн.

рублей, и за долю дочери — 1 млн.

рублей. На счет вернут — 260 тыс. рублей (2 млн. рублей*13%). При этом, за дочерью сохранится право на вычет в будущем.Пример 2:Семья из четверых человек (родители и два несовершеннолетних ребенка) купили квартиру за 4 млн.

рублей. Оформили квартиру в общую долевую собственность — по ? на каждого члена семьи. Родители решили, что каждый из них получит долю за одного из детей. Так мать получит вычет с ? доли — 1 млн.

рублей (максимальная сумма вычета — 2 млн.

рублей), и отец с ? доли — 1 млн. рублей. Налоговая вернет семье налог в общей сумме — 260 тыс. рублей (130 тыс. рублей на каждого супруга).

Подать документы на налоговый вычет можно либо лично в налоговую инспекцию — отдел работы с налогоплательщиками, либо отправить через личный кабинет налогоплательщика.Список документов для оформления вычета:

  • Копия свидетельства о браке (если квартира является общей совместной собственностью).
  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Договор ипотеки и банковская справка об уплаченных процентах
  • Акт приема-передачи квартиры.
  • Копия договора купли-продажи квартиры или договора о долевом участии.
  • Справка по форме 2-НДФЛ (при подаче декларации).
  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН (с 2016 года).
  • Заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  • Платежные документы (расписка, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, кассовые чеки).

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации. И в этой непростой ситуации, специалисты компании помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую.

От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 рублей.Если в ходе камеральной проверки, налоговая недосчитает ваши налоги или задержит их возврат (частое явление), специалисты быстро и грамотно решат этот вопрос.

Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 рублей.Получите бесплатную консультацию, заполнив форму ниже, или примите участие 27 августа в 19.00 в бесплатном вебинаре по теме .

Компания «Верните налог» консультирует, оформляет, подает в Налоговую инспекцию документы для возврата налогов, доводит клиентов до получения денег.

Такой вопрос.Купил квартиру в 2013 году и забыл про выплату 13%.Могу ли я сейчас в 2020 оформить?Или там есть определенный срок?

Ivan K.22 октября 2020 · 21,6 KИнтересно2308Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. Мой сайт — Prozhivem.comПодписатьсяЗдравствуйте.

У вычета нет срока давности, можете сейчас все оформлять.

Каждый гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от стоимости доли в собственности, но до 260 тыс.

руб. НДФЛ вам вернут сразу за прошлые 3 года, с 2015 по 2018 года. Оставшуюся часть (если она будет) вернут в последующие года. Например, квартиру купили за 3 млн.

руб. Квартирой полностью владеете вы, значит размер доли 100%. За покупку этой квартиры вы можете вернуть максимальные положенные 260 тыс. руб. С 2015 по 2018 года с вас удержали 200 тыс.

руб. в виде НДФЛ. Эти 200 тыс.

руб. вам вернут сразу, а оставшийся НДФЛ в размере 60 тыс.

руб. вернут в последующие года.5 · Хороший ответ2 · 6,9 KВсе понял,большое спасибоОтветить1Показать ещё 5 комментариевКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также48Центр недвижимости «Ключи.

Онлайн». Я знаю, как правильно инвестировать.Вам нужно оформлять договор продажи вашей квартиры с занижением стоимости (за сколько купил, за столько и продал).

Иначе в любом случае, придется платить налог с прибыли.P.S.: надеюсь после такого ответа налоговая меня не заблокирует)))40 · Хороший ответ2 · 28,4 K353Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕсли у вас новостройка и акт приема передачи подписан в 2020 год.Если у вас вторичное жилье и собственность оформлена в 2020 году.То первую декларацию вы можете заявить в 2020 году за 2020.Если вы приобрели квартиру на пенсии и акт или собственность в 2020 году, то вы можете заявить вычет за 19,18,17,16 (если в эти года был официальный доход) (у работающих пенсионеров право на вычет расчитывается по другому)3 · Хороший ответ1 · 25,8 K1,5 KЮридические услуги.

Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Если ранее не получали имущественный налоговый вычет, то имущественный налоговый вычет можете получить за три предыдущих года (за 2018г., 2017г., за 2016г.).

Соответственно и справки 2НДФЛ нужно получить за за 2018г., 2017г., за 2016г.6 · Хороший ответ · 35,3 K35Практикующий юрист и автор видео блога на YouTube ПравоТОК. Более 15 лет стажа. · Вернуть 13 процентов с покупки квартиры Вы можете через любой промежуток времени после покупки. Спустя 5 лет с даты покупки тоже можно получить налоговый имущественный вычет.А вот подать декларацию 3ндфл на возврат налога с покупки квартиры можно только за три предыдущих года.10 · Хороший ответ · 26,8 K1,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Можно.

Вычет не имеет срока давности.С 2014 года некоторые нормы изменились. При покупке квартиры до этого года, в вашем случае это 2011-й, применяются старые. Принципиальное значение имеет одна из них: вычет предоставлялся один раз в жизни вне зависимости от того, получил его налогоплательщик полностью или частично.

Получать вычет можно с перерывами, если у вас перерывы в уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится. Можно получать с перерывами, если у вас перерывы в уплате НДФЛ по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+