Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Можно ли получить вычет с нескольких квартир

Можно ли получить вычет с нескольких квартир

Можно ли получить вычет с нескольких квартир

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке жилья

16 апреля 2020При оформлении вычета ключевую роль играет дата регистрации права собственности.Если купили жилье до 01 января 2014 года, то получить имущественный налоговый вычет можно один раз в жизни и только по одному объекту. Если стоимость купленной квартиры не позволила вам забрать максимум имущественного вычета (2 млн.

руб.), остаток вычета на другие объекты не переносится.Рассмотрим на примере:Василий Иванович в 2013 году купил квартиру за 900 тысяч рублей. В 2018 году узнал, что можно получить имущественный вычет. Он предоставил в налоговую инспекцию все необходимые документы и получил на свою банковскую карту 117 тысяч рублей.

В 2020 году он решил купить новую квартиру за 2 млн. рублей. Он не может перенести неиспользованный остаток имущественного вычета на новое жилье, так как исчерпал свое право на вычет при покупке первой квартиры.Если купили жилье после 01 января 2014 года, и до этой даты вы не получали вычет, у вас есть право воспользоваться им по нескольким объектам.

Но и в этом случае суммарный размер основного вычета на одного человека не может быть больше 2 млн. рублей. Рассмотрим на примере:Мария Ивановна в 2014 году купила квартиру за 900 тысяч рублей. В 2018 году узнала, что можно получить имущественный вычет.

Она предоставила в налоговую инспекцию все необходимые документы и получила на свою банковскую карту 117 тысяч рублей.

В 2020 году она решила купить новую квартиру за 2 млн. рублей. Она может получить на банковскую карту 143 тысячи рублей.До 1 января 2014 года налоговый вычет на ипотечные проценты был привязан к основному вычету, поэтому получить его можно было лишь по тому объекту недвижимости, что и основной вычет. При этом размер налогового вычета на проценты не имел верхней границы, и можно было вернуть 13% от всей суммы фактически уплаченных процентов.

С 01.01.2014 года изменились правила получения налогового вычета за ипотечные проценты:

  1. Вычет по процентам больше не привязан к основному вычету. Теперь основной вычет можно получить по одному объекту жилья, а процентный — по другому.
  1. Максимальный размер ипотечного вычета не может превышать 3 млн рублей. То есть на счет возвращается до 390 тыс. рублей (3 млн рублей * 13%).
  2. Сохранена однократность получения вычета по ипотечным процентам — его можно получить только по одному объекту жилья один раз в жизни.

Рассмотрим на примерах:1) В 2012 году вы купили квартиру и получили основной вычет.

В 2018 году вы берете новую квартиру в ипотеку. Получить по ней основной вычет вы не имеете права, так как исчерпали его при покупке первой квартиры, а вот получить имущественный вычет по ипотечным процентам можете (до 390 тысяч рублей).

2) В 2012 году вы купили квартиру в ипотеку. По ней получили налоговый вычет — как основной, так и на уплаченные в банк проценты.

Ваше право на имущественный вычет полностью исчерпано. И если в будущем вы приобретаете новое жилье, вы не имеете права ни на основной вычет, ни на вычет на проценты.

3) В 2012 году вы купили квартиру и получили основной вычет.

В 2013 году (до 01.01.2014 г) вы покупаете в ипотеку новую квартиру и оформляете на нее право собственности.

По новой квартире у вас нет прав на имущественный вычет — ни на основной, ни на процентный.

На основной — потому что вы уже получили его за квартиру, купленную в 2012 году. На процентный — потому что до 2014 года процентный вычет можно было получить лишь по тому объекту недвижимости, что и основной. Тем не менее, вы не потеряли право на вычет по ипотечным процентам и можете его получить по жилью, купленному после 01.01.2014 года.

Вычет получен до 1 января 2001 года.Закон, на основании которого предоставлялся имущественный вычет до 01.01.2001 года (Закон РФ от 07.12.1991 N 1998-1 «О подоходном налоге с физических лиц») утратил силу с 01.01.2001 года. Таким образом, если вы оформили и получили вычет до 01.01.2001 года, считается, что вы сохранили свое право на вычет и можете получить его по любому жилью, купленному после 01.01.2001 года. Основание: Письма Минфина РФ от 13 февраля 2014 N 03-04-05/5889, 24 июля 2013 N 03-04-05/29229.

Рассмотрим на примерах:1) В 1997 году вы купили квартиру и до 2001 года получили все выплаты по вычету.

В 2018 году вы купили новую квартиру.

Вы имеете право вновь оформить имущественный вычет, так как считается, что свое право вы не исчерпали.

2) В 1998 году вы купили квартиру и в течение четырех лет (1999, 2000, 2001, 2002) получали имущественный вычет.

В 2018 году вы купили новую квартиру и подали в документы на получение вычета. Налоговая инспекция ответит вам отказом, так как часть оплат по первой квартире прошла после 01.01.2001 года.

, чтобы не пропустить новые полезные статьи о способах пополнения семейного бюджета за счет возврата налогов.

Налоговый вычет за покупку двух квартир + примеры расчета и ответы на вопросы

Автор статьиОльга Лазарева 3 минуты на чтение6 152 просмотровСодержание Согласно изменениям, внесенным в НК РФ, Вы можете вернуть часть средств, потраченных на покупку квартиры, комнаты, дома и прочего жилья, в рамках процедуры налогового вычета. В данной статье мы рассмотрим как можно оформить налоговый вычет при покупке двух квартир, на примерах рассмотрим особенности расчета суммы к возврату, а также разберем необходимый список документов для получения компенсации.Данный вид налоговой компенсации относится к имущественным вычетам, его основная задача – оказать россиянам финансовую поддержку при покупке жилой недвижимости и при улучшении жилищных условий.По своей сути налоговый вычет является частичной компенсацией суммы налога, уплаченной Вами в бюджет через работодателя.

Цена квартиры (или прочей жилой недвижимости) является базовой суммой для расчета вычета.

Из этого показателя производится расчет (13% от суммы), результатом которого и является сумма возврата. Но следует понимать, что Вы не всегда имеете право на возврат полных 13% от стоимости жилья, так как существует ряд ограничений относительно расчета и возврата средств. Более подробно о них мы поговорим ниже.На рисунке ниже рассмотрены категории налогоплательщиков, которые имеют и не имеют право на получение имущественного вычета по НДФЛ.

Более подробно о них мы поговорим ниже.На рисунке ниже рассмотрены категории налогоплательщиков, которые имеют и не имеют право на получение имущественного вычета по НДФЛ. ⇓Итак, Вы стали счастливым обладателем собственной квартиры.

Пора оформлять вычет? Сначала убедитесь, что в Вашей ситуации Вы имеете право на компенсацию:

  1. компенсация полагается при оформлении долевого участия в строительстве новостройки;
  2. расходы, направленные на улучшение жилищных условий (ремонт комнаты, отделка жилого помещения), также могут быть частично компенсированы за счет вычета.
  3. возврат можно оформить, если Вы купили квартиру, комнату, дом и прочее жилое имущество;
  4. если вы решили заняться постройкой дома самостоятельно, то право на возврат у Вас также сохраняется;

Важно понимать, что в случае, когда Вы купили квартиру у супруга/супруги, родителей, работодателя и т.п., права на возврат Вы лишаетесь.Вы можете получить возврат как при покупке первой квартиры, так и в случае приобретения второй (или последующей) жилой собственности.Рассчитывать на частичный возврат стоимости жилья может не каждый. Если Вы купили недвижимости и хотите оформить налоговую компенсацию, то Вам необходимо знать о следующих условиях:

  1. Ваш работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет суммы НДФЛ из Вашей зарплаты по ставке 13% (налогоплательщиком в данном случае выступаете Вы).
  2. Вы должны быть гражданином РФ (система имущественных вычетов направлена на помощь в приобретении жилья именно россиянами);
  3. Ваше трудоустройство должно быть официальным (для уволенных, безработных и тех, кто работает неофициально, право на компенсацию не распространяется);

Убедившись, что все условия соблюдены, и Вы имеете право на компенсацию, переходим к расчету суммы вычета.

Как уже говорилось выше, Вы можете получить частичный возврат не только за первое жилье, но и в случае приобретения второй квартиры, или сразу двух объектов. При этом оформить вычет на две квартиры могут не все.

Такое право получили владельцы, оформившие право собственности на недвижимость с 01.01.14. Иными словами, если обе квартиры куплены после 01.01.14, то Вы можете оформить возврат на оба объекта. Если же свидетельство о праве собственности датировано более ранним числом, то компенсацию Вы получите только на одну квартиру.

Для тех, кто купил один объект недвижимости до указанной даты, а второй – после, право на возврат по обоим объектам также отсутствует.Вычет на одну квартируВычет на обе квартирыВычет на одну квартируОбе квартиры куплены до 01.01.14Обе квартиры куплены после 01.01.14Одна квартира приобретена до 01.01.14, вторая – после 01.01.14Пример №1.Федоров С.Л. в апреле 2013 купил квартиру, право собственности оформлено 08.04.2013.

В сентябре 2015 Федоров приобрел комнату.Так как один из объектов недвижимости куплен до 01.04.14, Федоров имеет право оформить возврат только на одну квартиру.Оформляя возврат при покупке двух квартир, следует знать об общих правила расчета суммы возврата и размера компенсации к выплате.В общем порядке возврат оформляется в таком размере:

  1. Вы имеете право на возврат 13% от стоимости недвижимости. При этом следует понимать, что данный показатель – максимальный (возврат – не более 13% от стоимости обеих квартир);
  2. сумма вычета ограничена показателем 2.000.000 руб., максимально к возврату – 260.000 руб. То есть если Вы купили жилье общей стоимостью 2.880.000 руб., то компенсация будет определена из расчета 13% от 2.000.000 руб., а не от 2.880.000 руб.
  3. размер возврата в течение года – не более той суммы, которую Вы оплатили в бюджет через работодателя в том же году;

Схема расчета возврата НДФЛ при покупке двух объектов недвижимости следующая:

  1. Вы купили первую квартиру (дом, комнату и т.п.) после 01.01.14 и оформляете компенсацию исходя из ее стоимости. Допустим, что стоимость жилья – меньше 2.000.000 руб., поэтому остаток вычета Вы можете использовать в следующий раз;
  2. Вы оформили право собственности на вторую квартиру.

    Теперь Вы можете использовать остаток компенсации от предыдущего вычета.

Если первая квартира куплена Вами дороже 2.000.000 руб., то всю сумму компенсации Вы получаете сразу при оформлении вычета в первый раз (260.000 руб.).

При покупке второго объекта недвижимости (и последующих) оформить возврат Вы не можете.Пример №2.В августе 2015 Сырцов П.Р. купил квартиру. Согласно договору купли-продажи цена жилья составила 1.360.550 руб. Сырцов подает документы и получает компенсацию в размере 176.872 руб.

(1.360.550 руб. * 13%). Таким образом, Сырцов использовал сумму 1.360.550 руб. и имеет остаток 639.450 руб. (2.000.000 руб.

– 1.360.550 руб.).В сентябре 2016 Сырцов приобретает комнату по цене 940.800 руб. Исхода из имеющегося остатка (639.450 руб.) Сырцов оформляет компенсацию 83.127 руб. (639.450 руб. * 13%).Общая сумма недвижимости составляет 2.301.350 руб.

(1.360.550 руб. + 940.800 руб.). Несмотря на это Сырцов получил возмещение из расчета 13% от максимально допустимого показателя (176.872 руб.

+ 83.127 руб. = 260.000 руб.), а не от фактической стоимости жилья (2.301.350 руб.)Разобравшись в методике расчета, переходим к процедуре подготовки документов для оформления возврата.

К основным документам, которые потребуются Вам для компенсации, относятся:

  1. подтверждение Вашего права собственности на жилье (свидетельство о регистрации, акт приема жилья по договору долевого участия).
  2. подтверждение стоимости жилья (договора купли продажи квартиры, комнат и т.п.), также факта оплаты (банковская выписка, платежное поручение, акт передачи денег);

Также при подаче заявки на вычет Вам понадобиться паспорт.Существует два варианта получения возврата – через работодателя или непосредственно через ИФНС. Рассмотрим каждый из них.Подготовив паспорт и документы на квартиру, отправляйтесь в ИФНС для подтверждения права на вычет.

Ожидать уведомление о подтверждении права на компенсацию придется до 30 дней. Вместе с уведомлением, документами на квартиру отправляйтесь в бухгалтерию по месту службы, где Вам выдадут бланк заявления на возврат.

Заполните форму и отдайте в бухгалтерию необходимые документы (уведомление, бумаги на квартиру), все дальнейшие действия согласно процедуре вычета будет осуществлять работодатель.В результате с Вашей зарплаты не будет удерживаться НДФЛ, то есть «на руки» Вы будете получать на 13% от обычного размера выплаты.

Такой порядок сохраниться до тех пор, пока полная сумма компенсации не будет выплачена. Если Вы подали заявление в марте 2016, то именно с марта 2016 Вы будете получать «увеличенную» зарплату.Еще один способ получить возврат – отправиться в ФНС. В таком случае Вы получите всю сумму компенсации единовременно и полностью.

Для этого Вам понадобятся:

  1. декларация по форме 3-НДФЛ, в которой Вы указываете стоимость жилья и размер вычета.
  2. справка от работодателя по форме 2-НДФЛ. Документ подтверждает факт оплаты Вами налога в бюджет и его сумму. Для предоставления Вам понадобиться справка за год (те, в которых Вы купили каждую их квартир). Если в это время Вы увольнялись и меняли место работы, то справку нужно запросить у каждого из работодателей;
  3. документы на квартиру;
  4. заявление, бланк которого можно скачать на сайте ФНС или получить непосредственно в органе фискальной службы;

Все бумаги, а также копию паспорта, Вам необходимо передать в ФНС по месту жительства.

Законом не установлен срок подачи документов и декларации, но в Ваших интересах подать их как можно раньше (сразу по окончанию года, в котором была куплена первая квартира).Фискальной службе дается до 3-х месяцев на проверку бумаг, после чего Вы получите уведомление о ее результатах по почте (согласование выплаты или отказ). Если компенсация согласована, то выплату Вы получите еще спустя месяц.Вопрос: Морозов Н.Г.

купил квартиру в марте 2014, а в феврале 2015 купил комнату. Общая стоимость недвижимости 1.810.900 руб.

По состоянию на 01.08.16 Морозов не подавал документы на вычет?

Может ли Морозов получить компенсацию, каким образом, в какой сумме?Ответ: Да, Морозов может оформить вычет на оба объекта.

Крайний срок подачи документов – не позднее 3-х лет после покупки каждой из квартир (комнат). Для квартиры Морозова этот срок истекает в 2017, для комнаты – в 2020. Для того, чтобы получить выплату, Морозов должен оформить необходимые документы и обратиться к работодателю или в ФНС.

Общая сумма возврата, которую получит Морозов – 245.817 руб. (1.890.900 руб. * 13%). Поделитесь статьей

(голосов: 5, средняя оценка: 4,40 из 5)

Загрузка.

Обсуждения

  1. Ирина Здравствуйте. Купила квартиру в 2000 году, за 200000 руб. Вычетом воспользовалась в ИФНС. В 2013 году купила еще квартиру, но уже в ипотеку. В 2017 году ипотеку погасила. Вычетом за вторую квартиру я воспользоваться не могу, я так поняла. А по процентам за ипотеку?

Рекомендуем похожие статьиЗапишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников29 авторских уроковПоле не заполненоПолучить сейчас! Более 45 000 подписчиковНаши книги © 2020 – Налоги и бухгалтерия.

Онлайн-журналКопирование материалов сайта запрещено.

Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством. Присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях^ Adblockdetector

Возможно ли получить налоговый вычет при покупке второй квартиры?

07.08.2019, В 2020 году получить вычет подоходного налога может практически любой налогообязанный гражданин РФ на месте работы либо в налоговой инспекции. Кто же имеет такое право, тем более если речь идет о покупке второй квартиры.

Об этом и других важных моментах и пойдет речь в статьеПо законодательству граждане РФ вправе получить налоговый вычет в случае приобретения имущества.

У тех, кто уже успел воспользоваться данной возможностью, встает резонный вопрос о возможности повторного возврата налогового вычета и на каких условиях.

Содержание статьи По закону в 2020 году всем налогоплательщикам вторично предоставляется шанс воспользоваться имущественным вычетом.

Согласно статье 19 НК, это могут быть юридические и частные лица, уплачивающие налоги. Кроме того, такие граждане должны постоянно проживать в России на протяжении одного года (п.1 ст. 207 НК).Данное обоснование не относится к отдельным категориям:

  1. работникам госструктур, командированных за рубеж.
  2. военнослужащим, вынужденным служить вне страны;

Эти граждане числятся резидентами, независимо от их местоположения на протяжении года.

Чтобы вернуть налоговый вычет, необходимо иметь стабильный доход, облагаемый НДФЛ. При отсутствии такового получить компенсацию не выйдет. Регламент по имеющимся дополнительным льготам прописан в НК (конкретно, в ст.

220). В отдельные пункты данных законодательных норм было внесено ряд нововведений в 2013 году. На данный момент упор ставится на год приобретения недвижимости. Если до внесения изменений действовали одни правила, то после – другие.

С внесенными изменениями можно ознакомиться в ФЗ №212. Они вступили в силу с начала 2014 года. Под этим понимается прерогатива для россиян, заключающаяся в законном праве возвратить часть средств (13% полагающегося отчисления в государственный бюджет) при купле недвижимости или в результате уплаты процентов по жилищному кредиту в банке.

Допустимый размер льготы ограничивается 2 000 000 руб., при взятии ипотеки – 3 000 000 руб. Следовательно, при вычитании из них 13% выходит 260 тыс. Точная сумма компенсации определяется годом приобретения жилья – до или после 2014 г.

Условия возврат вычета при покупке имущества до обозначенного года:

  1. 13% от совокупности банковских процентов, начисленных при заключении договора по ипотеке.
  2. максимальный размер – 260 тыс. руб. от общей стоимости приобретения;

Если человек до изменений в законодательстве успел полноценно воспользоваться имеющейся льготой, то повторно он не имеет право претендовать на компенсацию. Даже если сумма компенсации была менее 260 тысяч, то остаток безвозвратно сгорает.

Когда ипотека не оформлялась или проценты, не были заявлены в налоговой для возмещения, то остается шанс на получение компенсации повторно в последующие годы.

Порядок возврата имущественного вычета изменился после внесения поправок в закон.

Сейчас действуют следующие денежные компенсации:

  1. 260 тыс. руб. – при купле имущества;
  2. 390 тыс. руб. – при ипотечном кредитовании.

Сколько бы раз не приобреталась недвижимость, при желании вернуть вычтенный налог ориентируются на стандартные 13% и границу в 2 млн.

руб., что в совокупности дает 260 тыс.

руб. Превысить эту сумму нельзя. Если гражданин до переломного года успел купить жилой объект и оформил на него налоговый вычет, то второй раз он сможет его вернуть только по выплаченным процентам.

Итак, с 1.01.2014 года повторно требовать налоговый вычет реально, если:

  1. до 2014 года резидент не воспользовался своей привилегией по возврату вычета.
  2. резидент стал собственником недвижимого имущества после указанной даты;

В случае приобретения недвижимости не запрещено вернуть отчисленный подоходный налог второй раз при условии, что ранее не был исчерпана весь предел – 13% от 2 млн.

руб. Процедура приобретения второго жилого объекта проходит по стандартной технологии:

  1. составляют налоговую декларацию;
  2. собирают пакет документов.
  3. подают заявление с перечислением общих оснований;

Существует два способа получения денежной компенсации – через работодателя или инспекцию. В первом случае потребуется предпринять следующие действия:

  • Подождать решения из налоговой.
  • Сдать в ФНС требуемые документы.
  • Получить на руки уведомление и отдать его в бухгалтерию. Затем пишут заявление на возврат вычтенного НДФЛ.

После этого, начиная со следующего месяца, с зарплаты работника перестанут удерживать НДФЛ. Это продолжится до тех пор, пока не компенсируется требуемая сумма.

Возвращают деньги через ФНС аналогично: подают документы, пишут заявление. Только в данном случае сумму вычета можно получить целиком путем перечисления на личный счет. Процедура оформления налогового вычета через инспекцию занимает порядка 3 месяцев.

При обнаружении в ходе проверки каких-либо неточностей или несоответствий, обратившегося налогоплательщика уведомляют об этом.

Если принимается положительное решение, то гражданина просят предоставить реквизиты счета для перевода средств. Подавать декларацию по вычету имущественного налога допускается через год после покупки недвижимости.

При многократном утверждении имущественного вычета, положено собрать следующие документы:

  1. ИНН, свидетельства о браке и рождении детей;
  2. заполненное заявление стандартной формы;
  3. ксерокопии паспорта или любого другого документа, с помощью которого можно идентифицировать личность обращающегося;
  4. документация из банка (при взятии ипотеки);
  5. справка, подтверждающая права собственности на недвижимость;
  6. договор купли/продажи жилой недвижимости;
  7. платежные данные банка-получателя.
  8. бланки 3 и 2-НДФЛ (с обозначением дохода и налоговых выплат);

Если заявитель работает на двух работах с официальным трудоустройством, то допускается предоставление справки 2-НДФЛ от обоих работодателей. С образцом заполнения заявления в налоговую инспекцию можно ознакомиться ниже. При потребности запросить второй раз вычет надо будет вновь собирать всю документацию и обращаться с ней в отделение налоговой.

Когда заявление подают на возврат вычета за тот же объект, то достаточно донести только справку от бухгалтера и налоговую декларацию. При рассмотрении налоговой инспекцией заявки на возврат имущественного вычета возможен отказ в следующих случаях:

  1. неправильно заполненная форма 2-НДФЛ;
  2. купля (продажа) осуществляется между людьми, состоящими в близком родстве;
  3. когда оформляется военная ипотека, где финансирование сделки идет за счет госсубсидий или материнского капитала.
  4. жилой объект покупается работодателем;

Если квартира или другой жилой объект были куплены после изменения законодательства, то резидент РФ имеет право на вычет столько раз, сколько позволяет граница допустимой суммы – 260 тыс.

руб. Вам понравилась статья? +259 Расскажите друзьям! 249

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

daryakomarova/FotoliaНалоговый вычет на жилье, купленное до 1 января 2014 года, оформлялся единожды (даже если сумма этого вычета была мизерной).

Однако с 2014 года правила в этой части законодательства изменились. Теперь граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.Что касается налогового вычета на проценты по ипотеке, то здесь есть несколько нюансов.
Теперь граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.Что касается налогового вычета на проценты по ипотеке, то здесь есть несколько нюансов. Так, возврат НДФЛ по процентам можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Таким образом, во второй сделке не удастся получить «остаток» вычета, если до этого на вычет по процентам уже подавалось заявление в налоговую. Помимо этого, нельзя получить вычет только по ипотечным процентам в новой сделке, если такой вычет был получен в прошлом.Собственность, купленная супругами в браке, считается их общим имуществом.

Они имеют однозначное право на возврат НДФЛ. То есть каждый супруг может получить 13% от 2 млн рублей. Вычет по процентам супруги вправе распределить самостоятельно в любой пропорции.С 1 января 2014 года вступила в силу норма закона, в соответствии с которой, если налоговый вычет после покупки недвижимого имущества не был использован в полном объеме, за оставшейся суммой вычета можно обратиться при покупке второй и последующей квартиры.

Учитывая, что предыдущая квартира стоила менее 2 млн рублей, с которых можно получить вычет, сейчас можно получить вычет от оставшейся суммы на каждого из супругов.При покупке также можно получить вычет в размере 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом, от суммы, которая не превышает 3 млн рублей. Однако использовать данную опцию можно только единожды и по одному объекту, даже если полная сумма не будет получена за один раз.

Если при покупке первой квартиры вычет за проценты не был получен, то покупатели имеют на него право при покупке новой квартиры.Если Вы не воспользовались данным правом и не делали возврат налога по ипотечным процентам, то в таком случае Вы можете получить вычет и сэкономить в размере суммы, не превышающей 390 тысяч рублей.Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ.

В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2014 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды. Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать. Причем как на саму стоимость квартиры, так и на проценты.То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет.

За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно.

Если же задавший вопрос приобретал жилье уже после 1 января 2014 года, неважно, с оплатой сразу или на условиях ипотеки, то сейчас Вы можете смело воспользоваться правом на налоговый вычет еще раз.Да, Вы сможете получить имущественный вычет на новую квартиру. Если Вы не израсходовали полностью предельную сумму налогового вычета, то неиспользованный остаток можно учесть при получении имущественного вычета при покупке следующей квартиры.Общий размер налогового вычета должен быть равен предельному размеру вычета, действующему на момент, когда Вы воспользовались им впервые.

В 2014 году действовали нормы Налогового Кодекса, в соответствии с которыми каждый из супругов имел право на имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Таким образом, остаток для Вас и мужа составит по 1 350 000 рублей. Также Вы сможете применить налоговый вычет на расходы на проценты по ипотеке.

Проценты учитываются в размере фактических расходов, но не более 3 млн рублей.Налоговый вычет – это право каждого гражданина на возврат суммы уплаченного подоходного налога, которое возникает один раз в жизни.

Максимальная сумма, с которой можно получить возврат налога, 2 млн рублей. Соответственно, если гражданин уже воспользовался возвратом налога, то сделать это повторно он не может.Тем не менее, при покупке квартиры в ипотеку есть возможность возврата части процентов, уплаченных банку. Этот вычет не зависит от вычета по недвижимости и рассчитывается от суммы процентов, заплаченных банку на момент возврата средств, но не более 3 млн рублей.

Для его получения необходимо узнать сумму процентов, выплаченных банку, и сообщить об этом в соответствующий орган.

В этом случае можно рассчитывать на возврат 13% от суммы уплаченных процентов, то есть не более 390 тысяч рублей.Важно понимать, что налоговый вычет на квартиру отличается от налогового вычета по ипотеке.

Воспользоваться выплатой по ипотеке можно не раньше, чем через год после оформления кредита.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Получение налогового вычета

5 июля 2018, 13:00Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России.

Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года.

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года.

Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  2. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  3. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Как можно получить Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%.

Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам. Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  1. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  2. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  3. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  4. договор о покупке квартиры;

5.

Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  2. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет.

С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года.

Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  2. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  3. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас.

Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  2. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).
  3. если жильё за вас оплатил работодатель;
  4. недвижимость была приобретена не в России;
  5. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  6. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  7. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  8. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);

ЗаключениеНалоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время.

Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов. Иллюстратор: Наташа ДжолаПодписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Можно ли получить имущественный налоговый вычет по ДВУМ квартирам?

10 январяПри покупке или строительстве жилья можно вернуть часть денег. Государство отдаст их как имущественный налоговый вычет.

По сути, это налоговый кэшбек. Если вы купили жилье с использованием ипотечного кредита (займа), с уплаченных кредитору процентов тоже можно вернуть деньги.До 2014 года можно было получить имущественный налоговый вычет только на один объект недвижимости.

Если ты не выбрал всю предельную сумму, остальное просто «сгорало».

Напомним, что сумма ранее была ограничена 2 млн.рублями.С 2014 года при покупке недвижимости налоговый вычет можно получать до его полного использования, то есть до получения 13% от предельно установленной суммы в 2 000 000 рублей. И не важно, сколько это объектов недвижимости. Но это касается сделок, проведенных после 1 января 2014 года.А вот получить вычет по ипотечным процентам можно только по одному объекту недвижимости.Правда, есть и здесь некоторая «лазейка».Следовательно, если человек купил или построил жилье до 2014 года и получил ранее соответствующий вычет (до 2 млн.рублей), а по ипотечным процентам вычета еще не получал, то он может истребовать его по другому жилью, купленному по ипотеке после 2014 года.Причем получать такой имущественный налоговый вычет гражданин будет по мере уплаты процентов в каждом налоговом периоде в течение фактического срока кредитования.

До тех пор пока общая сумма процентов за все периоды кредитования не превысит 3 млн.

рублей.ВАЖНО: если вы получили ипотечный кредит до 2014 года, то ограничений по сумме возмещаемых процентов НЕТ.Ситуация 1. Приобрел человек в 2013 году квартиру на собственные средства, стоила она 3 млн. рублей. Он имел право получить налоговый вычет от суммы в 2 млн.рублей.

И он его получил полностью, в размере 13%, т.е. 260 тысяч рублей. Т.к. квартира была куплена на собственные средства, вычет по ипотечным процентам гражданин не получал.

В 2016 году тот же гражданин купил с использованием ипотеки дом стоимостью в 2 млн. рублей. Права на налоговый вычет по покупке он уже не имеет, т.к. получил все сполна раньше. Но зато гражданин имеет право на получение налогового вычета по процентам, которые он уплатит в банк в качестве платы за ипотечный кредит.Ситуация 2.

получил все сполна раньше. Но зато гражданин имеет право на получение налогового вычета по процентам, которые он уплатит в банк в качестве платы за ипотечный кредит.Ситуация 2.

Человек купил квартиру за 2 млн.рублей с использованием ипотеки в 2013 году. Получил полный вычет за покупку (от 2 млн.рублей) и за проценты, начисленные за 2013 год.

Погасил через год ипотеку и через 2 года купил еще одну квартиру также по ипотеке.

Вычет получить он уже не может, ни по покупке, ни по процентам. Ни по первой квартире, ни по второй.ВАЖНО: для того, чтобы получить имущественный налоговый вычет по процентам, кредит (заем) должен быть строго целевым, фактически израсходованным на новое строительство или на приобретение на территории Российской Федерации жилья, либо на рефинансирование кредитов (займов), выданных на вышеуказанные цели.

Имею ли я право получить налоговые вычеты за покупку недвижимости во второй раз?

+3ИРИНА В.

· 24 апреля7,1 KИнтересно1,3 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).ПодписатьсяЕсли первый вычет был до 01.01.2014 – нет. Право давалось на один раз. После 01.01.2014 вычет можно получать по любому числу объектов недвижимости, но до 260 тыс. руб., то есть с налогооблагаемой базы 2 млн руб.

из суммы всех покупок.Вычет – только по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Право получения срока не имеет, причем можно делать перерывы.Вычет по переплате при ипотеке – отдельный (тоже только после 01.01.2014), с вычетом при покупке не суммируется.

Лимит суммы – 390 тыс. руб. (с базы 3 млн руб.), тоже из НДФЛ. Право на него даётся один раз в жизни, даже если лимит не выбран. 5 · Хороший ответ1 · 4,8 KКомментировать ответ.Ещё 3 ответа949https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.ПодписатьсяИмею ли я право получить налоговые вычеты за покупку недвижимости во второй раз?

Если первая квартира куплена после 01.01.2014 и мах вычет 2 млн не получен, то за покупку второй квартиры можно добрать возврат до 2 млн.Например первая квартира стоит 1,5 млн, то со второй получите возврат 500т.руб1 · Хороший ответ · 951Комментировать ответ.562Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетДа, имеете. Но при условии:

  1. по первой покупке вы не использовали всю сумму вычета — 2 000 000 руб.
  2. вычет был получен первый раз по недвижимости купленной в 2014 году или позже;

Если хоть одно из условий не соблюдается права получить вычет во второй раз у вас нет.Хороший ответ · 560Комментировать ответ.402Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ПодписатьсяОтвечаетВсе зависит от того, когда была куплена первая недвижимость. Если купили квартиру, дом или участок до 01 января 2014 года, то получить имущественную налоговую льготу можно один раз в жизни и только по одному объекту. При этом не важно, сколько вы потратили денег на покупку недвижимости, и какую сумму налогового вычета за нее получили.

Если стоимость. Читать далееХороший ответ · 818Комментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также495Люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор. Гуманитарий с тягой к технике —.Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году.

То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости.

Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.8 · Хороший ответ1 · 22,7 K1,3 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Можно. Вычет не имеет срока давности.С 2014 года некоторые нормы изменились. При покупке квартиры до этого года, в вашем случае это 2011-й, применяются старые.

Принципиальное значение имеет одна из них: вычет предоставлялся один раз в жизни вне зависимости от того, получил его налогоплательщик полностью или частично. Получать вычет можно с перерывами, если у вас перерывы в уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится.

Можно получать с перерывами, если у вас перерывы в уплате НДФЛ по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится. Кстати, НДФЛ уплачивается не только с зарплаты, но и с других доходов – от сдачи жилья внаём, выигрыше в лотерею, некоторых подарков и т.д.

– см. главу 23 (статью 208) Налогового кодекса РФ.4 · Хороший ответ · 5,9 KВидеоответы1,3 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).До 01.01.2104 правом на вычет можно было воспользоваться только один раз в жизни. Сейчас количество покупок не ограничено, ограничена сумма – 290 тыс. руб. (с базы 2 млн руб.). Но в вашем случае действует правило до принятия поправок с 2014-го, то есть вы своё право уже, увы, использовали.5 · Хороший ответ2 · 4,8 K6НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проко.Да, налоговый вычет предоставят и при расчете наличными деньгами. Предоставьте в инспекцию копию договора купли-продажи и расписку от продавца в получении от вас денег за квартиру.6 · Хороший ответ · 25,0 K562Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетВ 2020 году вы можете подать на вычет в отношении % по ипотеке за 2020, 2018 и 2017 годы. Дело в том, что налоговики обязаны вернуть только ту сумму налога с момента уплаты которой прошло не больше 3-х лет.Если квартира приобретена в браке, то на вычет по процентам вправе рассчитывать каждый из супругов.

Подобная квартира поступает в совместную собственность супругов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+