Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Можно ли на пенсионерку оформить покупку комнаты и получить возврат

Можно ли на пенсионерку оформить покупку комнаты и получить возврат

Можно ли на пенсионерку оформить покупку комнаты и получить возврат

Как получить налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры?

сергей викторович е.20 декабря 2020 · 36,0 KИнтересно1456Онлайн-журнал для пенсионеров NPFrate.ru — все о пенсионной системе в России. · ПодписатьсяОтвечаетС 2011 года в нашей стране существует Предоставляется такое право за счет выплачиваемого государству подоходного налога в размере 13% от заработной платы.Сумма, подлежащая возврату, называется имущественным налоговым вычетом, а компенсировать покупатель может максимум 13% от 2 миллионов рублей, потраченных на собственность.Берется ли подоходный налог с пенсии?Сложность получения налогового вычета пенсионером заключается в том, что его основной доход – пенсия – налогом на доход физических лиц не облагается.Особенности имущественного вычета для пенсионеров вМожет ли пенсионер получить налоговый вычет?Так как с пенсии НДФЛ не уплачивается, рассматривать ее в качестве источника дохода и основания для возврата подоходного налога нельзя.

Однако в некоторых случаях пенсионер может рассчитывать на имущественный налоговый вычет – для этого у гражданина должен быть дополнительный доход.В качестве основания для получения налогового вычета может выступать:

  1. дополнительная заработная плата и любое другое поступление средств, с которого уплачивается налог на доходы.
  2. сдача в аренду квартиры или транспортного средства;
  3. продажа имущества;
  4. дополнительная негосударственная пенсия;

Необходимо отметить, что существует ограничение, связанное с максимальной суммой налогового вычета за год – она не может превышать сумму налога, уплаченного государству за тот же период.Пример: В прошлом году гражданин приобрел квартиру и стал сдавать ее в аренду за 17 тысяч рублей в месяц. В течение года собственник выплатит государству налог в размере 26 520 рублей (17 000 рублей х 13% х 12 месяцев).Стоимость квартиры составила 3 миллиона рублей, однако ее владелец может рассчитывать на возврат НДФЛ лишь на часть покупки в 2 миллиона рублей.

Таким образом, ему положено 260 тысяч рублей (2 000 000 рублей х 13%).

Однако за год собственник может вернуть лишь сумму в 26 520 рублей, а остаток имущественного вычета в размере 233 480 рублей (260 000– 26 520) будет выплачиваться в последующие годы аналогичным образом до момента полной выплаты или до тех пор, пока пенсионер продолжит платить по 13% от собственного дополнительного дохода.Для неработающих пенсионеровС пенсионерами, не имеющими дополнительного дохода, ситуация обстоит немного по-другому.До 2012 года такие граждане не могли получить имущественный налоговый вычет, однако после внесения изменений в НК РФ пенсионер вправе перенести возврат подоходного налога на те годы, когда он еще работал, но не больше трех лет назад.Пример: Гражданин с большим трудовым стажем вышел на пенсию в 2015 году.

Год спустя он приобрел квартиру в собственность.

Соответственно, в 2017 году получить вычет он может за часть 2015 года (когда он еще работал), а также 2014 и 2013 годы.Срок подачи документации законом не ограничен, однако оттягивать процедуру оформления вычета не рекомендуется, особенности если планируется перенос суммы на предыдущие года.Таким образом, при покупке недвижимости в 2015 году и подаче документов год спустя, перенос сумы возможен на период с 2014 по 2012 год. Если же подавать документы в 2017 году, то перенос возможен лишь на 2014-2013 годы.Если же пенсионер находится в законном браке и не работает, а у супруга/супруги есть официальный доход, то вернуть налог может муж или жена.Что важно – такое право сохранится, даже если купленная квартира будет зарегистрирована только на самого пенсионера, так как все приобретенное в браке имущество считается совместно нажитым.Однако здесь есть важно условие: получатель имущественного вычета не должен был получать его до 2014 года или должен иметь остаток по своей части налогового вычета (то есть вернул по одному объекту менее 2 миллионов рублей, если недвижимость приобреталась после 2014 года).Для работающихЕсли пенсионер официально работает, то получить налоговый вычет при покупке квартиры не составит труда.

В таком случае пенсионер будет расцениваться налоговой, как любой другой работающий собственник.При этом с января 2014 года действует поправка в законодательстве: теперь любой работающий пенсионер вправе не только получить вычет за текущий период, но и вернуть сумму подоходного налога за 3 года, предшествующие дню приобретения недвижимости.Пример: Официально трудоустроенный пенсионер в 2013 году купил квартиру, а уже в следующем году оформил первую декларацию на возврат подоходного налога. В таком случае остаток суммы будет перенесен на 2014 год, а затем и на 2015-2016 годы.Получить возврат за 3 года, предшествующие дате покупки, гражданин не сможет, так как в момент приобретения недвижимости (2013 год) вычет за прошлый период работающим пенсионерам не полагался.Как получить 13 процентов после покупки квартиры: инструкция в обзоре на нашем сайте: 12 · Хороший ответ1 · 30,4 KМне сказали при покупке жилья до2014 года с покупки после 2014 года сеще одной возврата не положеноОтветить3Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.Ещё 4 ответа634ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! Будучи на пенсии, в 2020 году Вы имеете право на заполнение четырех налоговых деклараций 3-ндфл на возврат налога за 2018-2017-2016-2015 годы, при условии, что право собственности на купленную квартиру оформлено до 2020 года. Если право собственности на квартиру оформлено в 2020 году, тогда в 2020 Вы сможете заполнить и подать четыре.

Читать далее14 · Хороший ответ5 · 20,3 KПоследний в списке год надо укоротить ( уменьшить сумму). Для этого надо вначале поставить галочку — получал. Читать дальшеОтветить3Комментировать ответ.160Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ПодписатьсяОтвечаетЕсли купили квартиру в 2020 году, то подать декларации можно сразу за 4 года- (за год покупки и за три предыдущих года ДО года покупки) за 2020, 2018, 2017 и 2016 Если у пенсионера нет дохода, то вычет при покупке жилья может получить его работающий супруг/супруга.⠀ Пока пенсионер работает и с него удерживается НДФЛ, можно подавать каждый год до.
· ПодписатьсяОтвечаетЕсли купили квартиру в 2020 году, то подать декларации можно сразу за 4 года- (за год покупки и за три предыдущих года ДО года покупки) за 2020, 2018, 2017 и 2016 Если у пенсионера нет дохода, то вычет при покупке жилья может получить его работающий супруг/супруга.⠀ Пока пенсионер работает и с него удерживается НДФЛ, можно подавать каждый год до. Читать далее3 · Хороший ответ · 5,2 KКомментировать ответ.ПодписатьсяПоследний в списке год надо укоротить ( уменьшить сумму).

Для этого надо вначале поставить галочку — «получал налоговый вычет за другие годы». В открывшемся окне поставить от какой суммы в предыдущие годы получили 13 процентов (к примеру от 170000). На последней странице программа (просмотр) должна сформировать требуемый остаток для получения в.

Читать далееХороший ответ · 2,1 KДобрый день,могу уточнить? Если в сентябре 2020 года вышла на пенсию и сразу подала деклорации как пенсионер за. Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыт()Читайте также634ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый вечер!Право на вычет возникает с того года, когда Вами будет оформлено право собственности на квартиру.Если право собственности оформлено в 2020 году, тогда в 2020 году Вы можете заполнить декларацию за 2020 год на возврат налога.Также, так как Вы на пенсии, Вы имеете право дополнительно заполнить декларации на возврат налога за покупку недвижимости за 2018-2017-2016 годы, то есть подать сразу 4 декларации в этом году.Подробнее здесь .1 · Хороший ответ · 1,9 K337Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньТак как вы официально не работаете, вы не можете заявить налоговый вычет.Если квартира приобретена в официальном браке и супруг официально работает, то налоговый вычет можно заявить по супругу.1 · Хороший ответ · 1861,5 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Отчуждение недвижимости, по которой намерены получить имущественный налоговый вычет, не является препятствием для получения имущественного налогового вычета.

3 · Хороший ответ · 4,6 K7НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проко.Да, налоговый вычет предоставят и при расчете наличными деньгами. Предоставьте в инспекцию копию договора купли-продажи и расписку от продавца в получении от вас денег за квартиру.7 · Хороший ответ · 29,3 K-1ОтвечаетНачинайте за 2020 потом (одновременно) в обратном порядке 2018, 2017 и 2016.Если в этом году продолжаете работать в 2021 году подайте за 2020 год.

Далее в «обычном порядке» как и всеХороший ответ · 2,7 K

Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет

31 марта 2018Всем известно, что государство позволяет вернуть часть перечисленного в бюджет подоходного налога в тех случаях, когда были произведены т.н.

социально значимые расходы – это прежде всего приобретение жилья и оплата лечения (я выделила самые распространенные виды расходов, которые наиболее часто заявляются для получения вычета). Сложилось стойкое мнение, что воспользоваться таким вычетом могут только работающие, поскольку подоходный налог перечисляется с заработка.

Так как с пенсии подоходный налог не удерживается, то и рассчитывать на получение денег в налоговой не стоит. Между тем есть реальная возможность получить возврат подоходного налога и неработающему пенсионеру – расскажу, как.1.

Возврат подоходного налога при приобретении жилья.Налоговый вычет предоставляется в случае улучшения налогоплательщиком жилищных условий за собственный счет.

Таким улучшением признается:- строительство частного жилого дома,- покупка жилого дома, квартиры, комнаты или доли в доме (квартире),- покупка земельного участка (или доли в нем) под строительство жилого дома,- покупка земельного участка (или доли в нем), на котором возведен жилой дом.При наличии любого из перечисленных оснований можно получить возврат подоходного налога в сумме до 260 000 рублей (если расходы были произведены соответственно в размере до 2 млн рублей).Кроме того, отдельный вычет можно получить за проценты, выплаченные по ипотечному кредиту, в сумме до 390 000 рублей (если было уплачено до 3 млн рублей по процентам).Так как же получить эти вычеты неработающему пенсионеру?
Таким улучшением признается:- строительство частного жилого дома,- покупка жилого дома, квартиры, комнаты или доли в доме (квартире),- покупка земельного участка (или доли в нем) под строительство жилого дома,- покупка земельного участка (или доли в нем), на котором возведен жилой дом.При наличии любого из перечисленных оснований можно получить возврат подоходного налога в сумме до 260 000 рублей (если расходы были произведены соответственно в размере до 2 млн рублей).Кроме того, отдельный вычет можно получить за проценты, выплаченные по ипотечному кредиту, в сумме до 390 000 рублей (если было уплачено до 3 млн рублей по процентам).Так как же получить эти вычеты неработающему пенсионеру?

Закон позволяет пенсионеру сделать вычет за три года, предшествовавшие выходу на пенсию, – когда он работал и, соответственно, за него перечислялся подоходный налог. Например: пенсионер в 2017 году купил загородный дом за 2 млн рублей, а в 2018 году его уволили. Он может получить возврат подоходного налога за 2017, 2016 и 2015 годы, т.е.

даже за те годы, когда он дом еще не купил. Такая возможность предоставляется только пенсионерам, все остальные могут получить в такой ситуации вычет только за 2017 год и будущие годы (2018 и т.д.), т.е. только после покупки дома.2. Возврат подоходного налога на лечение.Можно вернуть подоходный налог также в случае оплаты медицинских услуг или покупки лекарств, назначенных врачом.

Максимальная сумма, которую можно получить в связи с такими расходами, составляет 15 600 рублей (если налогоплательщик потратил на лечение до 120 000 рублей за год). В неограниченном размере можно получить возврат подоходного налога, если было оплачено лечение, относящееся к категории «дорогостоящего» (подробно об этом можно посмотреть ).

В таких случаях к вычету принимается вся сумма расходов на лечение и возвращается 13% от нее.Как неработающему пенсионеру можно вернуть деньги за свое лечение? Закон позволяет получать налоговый вычет близким родственникам, оплатившим его лечение (супругу, родителям, детям).

Главное условие – чтобы все платежные документы были оформлены на родственника, который официально трудоустроен и является плательщиком подоходного налога. Например: пенсионерка воспользовалась платными медицинскими услугами, которые по документам оплатила ее работающая дочь.

Дочь может сделать возврат подоходного налога за тот год, в котором был выписан чек на оплату, и возместить тем самым часть расходов на лечение пенсионерке.Знайте свои права и пользуйтесь налоговым вычетом по максимуму!

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

Последнее обновление: 16.05.2020 Вопрос:Может ли работающий или неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Как ему здесь вернуть подоходный налог (НДФЛ)?

И может ли пенсионер получить налоговый вычет при продаже квартиры?Ответ:Несмотря на массу разъяснений по поводу налоговых вычетов, положенных гражданам при покупке и продаже квартир, у многих пенсионеров остаются вопросы по возврату НДФЛ.

Налоговики почему-то не уделили должного внимания такой многочисленной, пожилой и любознательной категории наших граждан. А для них действительно есть нюансы в применении имущественных налоговых вычетов в сделках с недвижимостью. Именно этот вопрос мы сейчас и рассмотрим. Если пенсионер купил себе квартиру, то как ему получить налоговый вычет (т.е.

Если пенсионер купил себе квартиру, то как ему получить налоговый вычет (т.е.

вернуть себе НДФЛ), если он уже не работает? А если он продолжает работать? А если пенсионер продал свою квартиру, то как ему снизить свою налогооблагаемую базу?

Разберем эти ситуации по очереди. Все, сказанное ниже, справедливо как для рынка недвижимости, так и для . при продаже и покупке квартиры?

Практика рынка – см. по ссылке.

Скажем сразу, что если неработающий пенсионер приобрел квартиру, то он как и любой другой гражданин России имеет право на получение имущественного налогового вычета. Но не всегда у него есть такая возможность.

Как так? Сейчас все станет ясно. Напомним, что при покупке жилья, налоговый вычет применяется к текущему и будущему доходу Покупателя (например, к зарплате), с которого он платит налог НДФЛ, равный 13%.

Другими словами, такой вычет уменьшает его налогооблагаемую базу, и позволяет вернуть из бюджета часть денег, которые он уплачивает туда в виде НДФЛ. За какие годы? В общем случае это относится к году покупки и последующим годам, но для пенсионеров условия особые (о них ниже). Максимальный размер такого налогового вычета равен 2 млн.

руб. А максимальная сумма к возврату, соответственно, равна: 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. Если жилье покупалось с привлечением ипотечного кредита, то добавляется еще один вычет (дополнительно к первому), уже на 3 млн.

руб. Этот вычет применяется только к сумме уплаченных по кредиту процентов. И максимальная сумма к возврату из уплаченных процентов, соответственно, равна: 3 000 000 Х 13% = 390 000 руб.

– как это происходит? В чем особенность получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионером? А в том, что большинство пенсионеров, хоть и получают доход в виде своих пенсий, но не уплачивают с них налог НДФЛ.

Поэтому и возвращать им нечего.

Но здесь опять есть нюансы. Сначала рассмотрим неработающих пенсионеров. Обратили внимание на фразу «большинство пенсионеров»? Значит не все? Да, не все. Дело в том, что хотя все пенсии признаются доходом физических лиц (), но 13%-налогом облагаются только пенсии, полученные из негосударственных пенсионных фондов, и только если договор с таким фондом был заключен организацией-работодателем, а не самим физлицом ().
Значит не все? Да, не все. Дело в том, что хотя все пенсии признаются доходом физических лиц (), но 13%-налогом облагаются только пенсии, полученные из негосударственных пенсионных фондов, и только если договор с таким фондом был заключен организацией-работодателем, а не самим физлицом ().

Рекомендуем прочесть:  Авто для инвалидов ссср

А те пенсии, которые обеспечиваются государственным пенсионным фондом, освобождены от уплаты НДФЛ (). Все накопительные пенсии тоже освобождены от уплаты НДФЛ (). Это значит, что неработающий пенсионер может получить налоговый вычет (вернуть НДФЛ) при покупке квартиры только в том случае, если он получает свою пенсию из негосударственного пенсионного фонда, в который отчислял взносы его работодатель.

Если же он получает обычную государственную пенсию (), то налог с нее не уплачивается, и соответственно, вернуть его тоже не получится. Но!… Что выгоднее для родственников и почему? Смотри в заметке по ссылке. Но и здесь, опять-таки есть нюанс!

Те пенсионеры, которые купили квартиру после выхода на пенсию (как государственную, так и не государственную), имеют право вернуть себе уплаченный ранее НДФЛ со своей зарплаты за три предыдущих года ( и ). Конечно, в пределах максимальных сумм, указанных выше.

Такая возможность есть только у пенсионеров, и в этом они имеют преимущество перед всеми остальными гражданами.

Формально это называется

«перенос остатка имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды»

.

В переводе на человеческий язык это означает, что если пенсионер купил квартиру, то он может применить (перенести) налоговый вычет на свои доходы за 3 года, предшествующих году покупки квартиры (см. пример ниже). Если в предшествующие покупке годы пенсионер уже не работал, и не получал доход, соответственно, то переносить вычет будет просто не на что, и он «сгорает».
пример ниже). Если в предшествующие покупке годы пенсионер уже не работал, и не получал доход, соответственно, то переносить вычет будет просто не на что, и он «сгорает».

Кроме того, важен и срок подачи заявления на вычет с переносом! Чтобы за покупку квартиры пенсионер мог получить налоговый вычет из своих доходов за предыдущие 3 года (оформить «перенос остатка»), он должен подать заявление на вычет вовремя!

То есть – в году, следующим за годом покупки (отчетным налоговым периодом). Если заявление он подаст позже, в последующие годы, то количество лет, на которые может быть перенесен вычет, соответственно, уменьшается (, 11-й абзац). ♦ ♦ (Жми! И откроется пример во всплывающем окне.) и льготы для пенсионеров – см.

в отдельной заметке по ссылке.

Что касается работающих пенсионеров, то здесь ситуация с возвратом налога аналогичная.

При покупке квартиры работающие пенсионеры, так же как и неработающие, имеют право на перенос «остатка налогового вычета» на три предшествующих покупке года. Но плюс к этому, работающие пенсионеры могут применять этот же вычет еще и к своему текущему доходу, который возник в год приобретения жилья.

Если пенсионер продолжит работать и в последующие годы, то возврат НДФЛ за покупку квартиры он сможет получать и дальше, пока не выберет максимально возможную сумму (см. выше). То есть остаток вычета (если он еще не весь выбран за предыдущие годы), можно будет получить и за каждый последующий рабочий год, в котором пенсионер получает зарплату и уплачивал с нее НДФЛ. Таким образом, у работающих пенсионеров есть больше возможностей применения имущественного налогового вычета.

Вначале он применяется к текущим доходам пенсионера, и если вся положенная сумма вычета из текущих доходов не выбирается, то оставшаяся часть (тот самый «остаток») переносится на три предшествующих покупке года. А затем, если весь положенный вычет еще не выбран – он будет добираться из зарплаты в последующие годы.

2 способа. Список документов. Итак, при покупке квартиры пенсионер может вернуть себе подоходный налог в следующих случаях:

  • Пенсионер продолжает работать и получать доход, облагаемый НДФЛ (вычет применяется к доходам за текущий год, к доходам за 3 прошлых года, и к доходам будущих лет);
  • Пенсионер получает пенсию из негосударственного пенсионного фонда (НПФ), отчисления в который производил его работодатель (эта пенсия облагается налогом 13%-НДФЛ, и его можно вернуть).
  • Пенсионер не работает, но работал в течение одного, двух или трех (максимум) последних лет, предшествующих году покупки квартиры (применяется «перенос остатка» на 3 прошлых года);

А есть ли какие-то (т.е.

на владение квартирой)? Есть! Подробнее о них – см. в отдельной заметке по ссылке. Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – (СЕРВИСЫ).

При продаже квартиры налоговый вычет для пенсионеров ничем не отличается от применения этого вычета для всех остальных граждан. Какую пенсию при этом получает пенсионер (государственную или негосударственную), продолжает он работать или нет – не имеет значения. Кто не помнит, что это за вычет, подскажем, что при продаже квартиры у продавца возникает доход, с которого тот обязан заплатить налог 13%.

Налоговый вычет в этом случае позволяет уменьшить налогооблагаемую базу продавца, и уменьшить сумму налога, соответственно. Есть три варианта применения этого вычета, один из которых позволяет уменьшить налог до нуля. Подробнее обо всех для всех граждан (не только пенсионеров), и о заполнении декларации по форме 3-НДФЛ, рассказано в отдельной статье Глоссария (см.

по ссылке). А что если ты в том же налоговом периоде? Как тогда считать налоги и вычеты?

Об этом – отдельная заметка по ссылке.

Правила подготовки сделки купли-продажи квартиры смотри на интерактивной карте (откроется во всплывающем окне).

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры

10 декабря 2018Как любой другой гражданин, пенсионер имеет право на имущественный вычет. Но существуют некоторые нюансы.

Разберем все по порядку.Гражданин должен иметь постоянный доход в течении трех лет предшествующих покупке.

Понятие «доход», в данном случае, подразумевает не только официальное трудоустройство, но и, например, от сдачи недвижимости в аренду. Главное, чтобы он облагался подоходным налогом.До 2014 года право на возврат средств имели только неработающие пенсионеры. Теперь правила равны для всех вне зависимости от статуса и вида пенсии.Пенсионеры имеют возможность единовременно получить возврат сразу за 4 предыдущих4 года.Например, Иванов И.И.

в 2017 году приобрел квартиру. В 2018 он декларировал свои доходы за 2017, а также за 2016, 2015, 2014 гг.

Если эта сумма не покрывает общей суммы вычета, то декларировать доходы можно и в последующие годы, главное, чтобы они облагались подоходным налогом.

Обратите внимание, года должны идти в хронологическом порядке.

Хаотичный выбор годов с наибольшими доходами недопустим.При покупке недвижимости стоимостью до 2 млн.

рублей, размер вычета составит 260 тыс. руб.Если жилье было взято в кредит или ипотеку на сумму до 3 млн, то возврат по процентам составит около 390 тыс. руб.Для получения налогового вычета достаточно предоставить в налоговую инспекцию заявление, декларацию в форме 3-НДФЛ.

Дополнительно прилагаются: • Правоустанавливающий документ (свидетельство о праве собственности (выдавалось до 2016г.) или выписка из ЕГРП, договор купли-продажи, договор долевого участия и др.) • Документ, подтверждающий статус пенсионера (удостоверение или справка) • Справка 2-НДФЛ • Кредитный договор (если недвижимость приобреталась в кредит или ипотеку) • Квитанции об оплатеОбратиться в налоговую службу можно посредством личного обращения, почтовым отправлением или через личный кабинет на официальном сайте налоговой.Все формы можно заполнить собственноручно или с помощью специальной программы. Использование программы облегчит процесс заполнения необходимых реквизитов и позволит избежать многих ошибок.Налоговая инспекция рассматривает документы в течение 3 месяцев. Еще 2 недели дается на перевод денежных средств на счет заявителя.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+