Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Какие чеки принимает налоговая при строительстве дома

Какие чеки принимает налоговая при строительстве дома

Какие чеки принимает налоговая при строительстве дома

Какие чеки принимает налоговая при строительстве дома

» Ничем не аргументируют, не берут и все, идите в суд и отбивайте. Есть несколько писем Минфина где говорится о том, что сантехника не строительный и отделочный материал.

Сдаете конечно же копии документов, но по описи, оригиналы оставляете себе. Если все что покупалось и оформлено на мужа было куплено в зарегистрированном браке, то это совместно нажитое имущество и вычет по нему тоже Вам причитается. Мы получали налоговый вычет на строительство жилого дома.

Я все чеки кассовые с товарными, ТТН приходники отксерила, составила реестр (№п/п, номер чека, дата, Организация, наименование товара, цена), у нас были и просто чеки где написано “стройтовары или отделочные материалы” (прокатило), подколола все в папочку-скоросшиватель.

Все аккуратненько сдала. Но налоговики мне сказали “Как мы это будем проверять{q} Вот Вам наглядное пособие!” А там кому-то видимо делать нечего было: каждый чек приклеен на лист ф.Ф4, ниже прописано что это (без сокращений) и куда именно это пошло (на стены кухни, на пол туалета и пр.), разноцветными ручками расписано, в огромную папку подшито, пронумеровано, опись, пояснительная записка, история создания дома и т.д.

Все аккуратненько сдала. Но налоговики мне сказали “Как мы это будем проверять{q} Вот Вам наглядное пособие!” А там кому-то видимо делать нечего было: каждый чек приклеен на лист ф.Ф4, ниже прописано что это (без сокращений) и куда именно это пошло (на стены кухни, на пол туалета и пр.), разноцветными ручками расписано, в огромную папку подшито, пронумеровано, опись, пояснительная записка, история создания дома и т.д. Мы конечно так делать не стали, поспорили с налоговиками, они и приняли наш вариант, т.к. это безумие нигде не прописано))) Допускается ее заполнение рукописным способом или с помощью специальной компьютерной программы.В начале календарного года, следующего за отчетным периодом, на официальных сайтах налоговой службы Российской Федерации размещается специальная программа, максимально удобная для использования и простая в работе.

На видео ниже Станислав Джаарбеков, эксперт в области налогообложения, разъясняет порядок получения налогового вычета.

Опись документов для передачи в налоговую образец будет представлен ниже по социальному вычету на. Реестр чеков для налогового вычета эталон наполнения.

Складывать их нужно по порядку в соответствии со списком, чтобы сотрудникам ИФНС было удобнее и проще их проверять. Важно! Перечень документов включает также заявление на получение имущественного вычета, в котором указывается, по какой именно статье закона и на какую сумму претендует налогоплательщик. Нужды Образец заполнения чека на снятие наличных денежных средств.

Сегодня мы подробно рассмотрим вопрос о том, как получить налоговый вычет на.

Мы на земельном участке расположенном в СНТучасток в собственности, начали строить дом сами, возможен ли налоговый вычет на. ВАЖНО. Если расходы, которые хочет зарегистрировать физическое лицо с помощью специального письменного списка, принадлежат к разным типам затрат, то для каждой из них должен быть составлен отдельный документ.

Например, в случае фиксации расходов за обучение и за ипотеку нужно сделать по реестру на каждый из них.

Реестр чеков для налогового вычета является довольно важным документом, который необходим физическим лицам для возврата налога и должен быть составлен аккуратно и согласно всем действующим правилам.

В этой статей мы рассмотрим общие правила и образец заполнения данного реестра.

При подаче документов нужно знать, что один налогоплательщик может подать документы на налоговые вычеты только один раз. То есть если предполагается возврат налога за несколько прошедших лет, документы, в том числе и несколько налоговых деклараций — за каждый год своя, должны быть упорядочены по налоговым периодам.

При оформлении налогового вычета на детей налогоплательщику следует предоставить копии свидетельства о рождении и заявление, в котором будут определены доли родителей и ребенка. Если жилье было построено, то в комплекте документов должны присутствовать чеки и квитанции на закупленные строительные материалы. Со всех расходных документов необходимо сделать копии.

Перед тем как получить налоговый вычет на строительство дома в виде невычета ндфл, полученное в фнс уведомление можно подать по месту работы. Там же указываются любые корректировки, которые вносятся в действующее законодательство касательно оформления этого документа. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей 3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории российской федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них 3.

Собираем документы на имущественный вычет на строительство жилого дома права на. Вечерние курсы повышения квалификации юристов (2- 5 мес. Если же оформляется налоговый вычет, то в таком случае нужно указывать перечень документов, оформленных для обеспечения образовательных, медицинских и других услуг или проведенных сделок.

Ребята, а каким числом должны бытъ чеки и как потом доказать что я купила стройматериалов именно для строительства. Реестр чеков для налогового вычета эталон наполнения.

Я сама прошла эту функцию я знаю, что такое выстроить дом. быстрее всего вас просто не сообразлибо, расслабленно подавайте декларацию, лучше всего выслать почтой с описью, по моему личному воззрению. Не нужно позднее ехать и просить набрать на подходящую сумму чеков, позднееу что в магазине могут дать чеки датой, которая вас не устроит.

Дом я страховал, мне оценлибо на 7 миллионов в том году.

эталоны документов для налогового вычета опись вложения в письмо, реестр передаваемых документов, заявление о рассредотачивании вычета. правительство нам дает право при покупке либо строительстве жлибоща возвращать часть потраченных на это валютных средств. Пример: В 2018 году Сергеев А.А.

построил жилой дом. Расходы на строительство и отделку дома составили в общей сумме 10 млн рублей.

Сергеев вправе получить имущественный вычет в сумме расходов на строительство, но не более 2 млн. руб., так как это максимальная сумма вычета.

Если Сергеев находится в официальном браке, то его супруга также сможет заявить вычет в размере 2 млн. руб. (подробнее в статье

«Особенности налогового вычета при покупке жилья супругами»

).

При этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно. Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье: «Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»).

Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье:

«Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»

).

  1. разработка проекта дома и составление сметы затрат;
  2. оплата услуг по отделке помещения;
  3. покупка недостроенного дома;
  4. проведение коммуникаций в помещение (свет, вода, газ, канализация);
  5. оплата услуг по постройке(достройке);
  6. расходы на строительные и отделочные материалы.
  7. покупка земельного участка для строительства;

Возврат налогового вычета с постройки дачного дома имеет свои особенности. Необходимо внимательно смотреть, как в свидетельстве записано имущество. В соответствии с пп.6 п.3 и пп.2 п.1 ст.220 НК РФ и письмом Минфина №03-04-05/7-652 от 29.10.2010 г., вернуть часть суммы можно только за жилой дом, в котором разрешена регистрация(прописка).

Согласно положениям Налогового Кодекса Российской Федерации, право на возмещение затрат при приобретении жилища граждане страны имеют не только при покупке готовой жилой недвижимости, но и выполнении строительных работ на участке земли. Обращение за получением компенсации возможно для возведения жилья непосредственно на личные средства собственника, и при взятии целевого займа в кредитных организациях, чтобы покрыть выплаченные банковские проценты.

В этом материале мы подробно рассматриваем, как получить налоговый вычет при строительстве дома, говорим, на компенсацию каких расходов можно претендовать и обсуждаем важные моменты. Налоговый вычет при строительстве дома Таблица 1.

Ситуации, когда можно претендовать на получение возврата НДФЛ СитуацииПример Ситуация 1. Если вы возвели жилой дом на собственные или взятые взаймы средства.

Согласно букве закона, компенсация от государства полагается, когда произведено возведение дома, в котором собственник планирует жить, следовательно, в нем можно регистрировать граждан. В противном случае рассчитывать на получение вычета не приходится.

Он полагается лишь за приобретение жилых недвижимых объектов. Вы купили землю в пригороде, чтобы возвести жилище индивидуального характера, построили коттедж, получили справку со сведениями из Единого государственного реестра недвижимости.

Теперь вам доступно обращение за получением возврата подоходного налога на возведение собственного дома. Ситуация 2. Представим, что вы купили недострой и довели до ума, превратив в пригодный для жилья дом. В данной ситуации вы приобретаете уже не просто землю, а недостроенный объект, следовательно, обязаны предоставить для получения вычета договор о покупке незавершенной постройки, в противном случае вы сможете получить возврат лишь за покупку уже стоящего дома, за последующую достройку — нет.

Вы купили дом одноэтажный, заполнив с предыдущим владельцем договор, соответствующий ситуации.

Вскоре вы провели реконструкционные изменения строения, добавив еще этаж сверху.

Вы можете требовать компенсацию лишь средств, затраченных на приобретение дома в изначальном состоянии, реконструкция в данный список не попадает. Если бы вы приобрели земельный участок и выстроили на нем дачный дом, пригодный для жилья, а затем провели процедуру оформления в роли приспособленного к проживанию строения, но не предоставляющего возможности зарегистрироваться в нем, вы бы не имели возможности подать заявление на получение государственной компенсации.

Если бы вы приобрели земельный участок и выстроили на нем дачный дом, пригодный для жилья, а затем провели процедуру оформления в роли приспособленного к проживанию строения, но не предоставляющего возможности зарегистрироваться в нем, вы бы не имели возможности подать заявление на получение государственной компенсации.

Покупка земельного участка для дальнейшего строительства Подробно о вычете за приобретение земельного участка, узнаете из нашей статьи.

Рассмотрим на какую сумму можно рассчитывать, обстоятельства возврата, а также в какие сроки возможно получение вычета. А если вы по официальному договору о продаже и покупке объекта купили недостроенный коттедж в три этажа, а после покупки довели строительство до конца и зарегистрировали его, как свою собственность, можете претендовать на возврат не только затраченных на приобретение средств, но и на завершение строящегося объекта и его отделку. Согласно букве закона, существует перечень определенных расходов при строительстве жилого объекта, на частичное возмещение которых можно претендовать.

Все они представлены в 220 статье главного свода правил страны, регулирующего налоговые правоотношения. Какие расходы можно компенсировать{q} Среди них:

  1. деньги, отданные на подведение и подключение к зданию сетей инженерного характера и других коммуникационных систем.
  2. средства, затраченные на составление документации проектно-сметного характера;
  3. средства, отданные за покупку участка земли со стоящим на нем недостроем, подразумевающимся как жилой дом по завершению строительных работ;
  4. затраты на приобретение материалов для строительства жилого объекта недвижимости, а также нужных элементов отделочных;
  5. затраты, направленные на покупку участка земли для последующего возведения жилья;

Обратите внимание! Словесное описание затрат – недостаточное основание для получения денег.

Чтобы вернуть средства, нужно предоставить документальное подтверждение совершенных расходов, в виде чеков или квитанций.

Теперь давайте рассмотрим перечень расходов, по которым претендовать на получение средств от государства получится:

  1. если на участке производилась постройка пристроек и хозяйственных отсеков, а также любых других отдельно стоящих объектов, например бани или гаража.
  2. при установке оборудования необходимого, такого как унитаз, ванна или душевая, котел отопительный электрический, газовый и т.д.;
  3. при затратах денежных средств на работы по реконструкции и иному обустройству уже построенного и зарегистрированного дома;
  4. при проведении в готовом доме перепланировки;

Приведем пример.

Вы возвели коттедж на собственной земле, а затем поставили гараж из кирпичей и баню деревянную.

Внести два последних объекта в список претендующих на компенсацию расходов вы не имеете право, так как согласно закону туда попадают лишь средства, ушедшие строительство жилого объекта (дома) и отделочные работы в нем. У гражданина появляется право потребовать денежной компенсации затрат на построенный самостоятельно дом тогда, когда он регистрирует его, в качестве собственности жилой. Чтобы доказать, что процедура регистрации налогоплательщиком успешно пройдена, необходимо предоставить в соответствующие структуры справку из Единого государственного реестра недвижимости.

Обращение в отделение налоговой службы за получением денег возможно лишь по завершению календарного годичного периода, ставшего временем прохождения регистрации недвижимого жилого имущества Получается, если вы возвели коттедж на своем участке в 2014 году, то подать обращение в Федеральную налоговую службу за компенсацией средств вы имеете право в 2015.

Приведем пример. Вы запустили процесс возведения жилого дома в начале 2012 года, закончили его строительство в середине 2014 года. Оформление построенного коттеджа в собственность с занесением в Единый государственный реестр недвижимости произошло в 2015 году, получается, что обращение в органы подать на возврат некоторой части средств вы можете только по наступлению 2016 года. Одновременно с этим, подача на последующий год после периода прохождения регистрационной процедуры не является обязательной, у вас есть еще время, так как подать бумаги на получение вычета можно за прошедшие 36 месяцев.

Приведём пример. В 2013 году вы построили на своем участке коттедж и прошли процедуру регистрации в собственность. В 2013 и 2014 годах вы не были официально трудоустроены, и лишь в 2015 году получили работу с «белой» заработной платой и договором о трудоустройстве. Получается, что активировать возврат подоходного налога вы можете лишь в 2016 году и получить все выплаты за 2015.

Рекомендуем прочесть:  6 ндфл строка 120 порядок

При этом полагающаяся вам сумма, не выданная полностью, перенесется на последующие годы. Если же справка из Единого государственного реестра недвижимости уже у вас на руках и ждать конца года вы не хотите, то обратитесь за получением средств по месту работы.

Да, вы не получите единую выплату, однако будете постепенно возвращать по 13% от заработной платы каждый месяц, пока вся полагающаяся вам сумма не будет выдана.
Какой способ получения денег удобнее, решать вам, однако мы думаем, что лучше по возможности дождаться возвращения полной суммы, которую можно ощутить реально Чтобы оформить получение вычета по имуществу согласно требуемым законом правилам, необходимо представить в налоговую инспекцию следующие бумаги:

  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;
  • Выписки со счета при переводе средств.
  • Декларационный бланк 3-НДФЛ, заполненный плательщиком самостоятельно.
  • договор между банком и берущим займ;
  • Также не положен вычет при возведении любых хозяйственных построек или дополнительных сооружений.
  • свидетельства о рождении детей, если собственность оформлена на детей.
  • справка по уплате процентов банку.
  • земельный участок должен быть куплен исключительно для строительства жилого дома;
  • платежные документы, подтверждающие уплату процентов.
  • копий заключенных с физическими лицами договоров или расписок от них, с указанием паспортных данных и реквизитов;
  • расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.
  • наличие официальной работы, на которой работодатель будет регулярно удерживать подоходный налог с заработной платы и перечислять его в бюджет;
  • платежные документы и договоры, подтверждающие расходы на строительство и отделку дома (чеки, квитанции, акты выполненных работ и т. д.);
  • заявление о возврате уплаченного налога;
  • оригинал паспорта (при личном обращении в налоговую инспекцию);
  • выписной лист из ЕГРН о праве собственности;
  • документы-подтверждения расходов на строительство и их копии;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • Платежные поручения и квитанции
  • Акт, свидетельствующий о приеме и передаче жилища.
  • собственник участка земли, дома;
  • свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).
  • свидетельство о браке;
  • 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
  • при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • Расписки о получении денег
  • Если гражданин получает вычет на покрытие процентов по целевому займу, взятому в кредитной организации на возведение жилого дома, необходимо предоставить:
  • Свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимое имущество.
  • ксерокопии всех страниц паспорта.
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  • Внутренняя и наружная отделка построенного жилого дома может входить в базу для расчета суммы НВ при самостоятельно возведении.
  • иной доход, с которого Вы уплачиваете НДФЛ по ставке 13 % (кроме дивидендов).
  • заявление о распределении имущественного вычета между супругами;
  • справка от бухгалтерского отдела по месту работы 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Кассовые и товарные чеки
  • расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение неоконченного строительством жилого дома;
  • Письменное заявление от обоих супругов на распределение выплат имущественного вычета в равных долях.

  • Письменное заявление от обоих супругов на распределение выплат имущественного вычета в равных долях.

  • Ксерокопии платежных документов и других бумаг, свидетельствующих о возникновении затрат. Они могут существовать в виде:
  • Копия свидетельства о заключении брака.
  • расходы на приобретение земельного участка под строительство;
  • муж или жена собственника (состоящие в официально зарегистрированном браке);
  • кредитный договор;
  • общегражданский паспорт и его копия.
  • копию свидетельства о браке;
  • Копия свидетельства о заключении брака.
  • при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.
  • справку банка о погашении процентов;
  • заявление на имущественный вычет;
  • заявление, написанное собственником жилья, в котором он требует предоставления вычета;
  • родители несовершеннолетнего собственника (если собственность оформлена на него).
  • товарные чеки по оплате материалов, использованных во время строительства и отделочных работ;
  • Справка со сведениями о построенном жилище из Единого государственного реестра недвижимости.
  • при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
  • подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
  • Стоит знать, что перепланировка уже построенного дома не подразумевает получение НВ.
  • только после окончания строительства и получения свидетельства о регистрации права собственности можно получить вычет на земельный участок (письмо ФНС России № ЕД-4-3/6240@ от 13.04.2012 года).
  • копии заключенных со строительными фирмами договоры, поручения по платежам и т.п.;
  • Документ, подтверждающий куплю и продажу имущества. В данном договоре должна быть указана сумма покупки квартиры или иной недвижимости.
  • справки по форме 2-НДФЛ – если за год налогоплательщик сменил несколько мест работы, потребуется справка с каждого;
  • 480 тыс.

    руб. * 13% = 62 400 руб.

  • выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности на дом;

Дом: строим, продаем, заявляем вычет

→ → → Добавить в «Нужное» Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 8 сентября 2017 г.

Л.А.

Елина,ведущий экспертЕсли вы построили дом, а потом решили его продать, надо сразу продумать, придется ли вам платить НДФЛ. Это зависит от того, сколько времени прошло с даты, когда у вас возникло право собственности на дом, до даты его продажи. Если с полученных от покупателя денег налог все-таки надо заплатить, не факт, что исчислять его придется со всей суммы.
Если с полученных от покупателя денег налог все-таки надо заплатить, не факт, что исчислять его придется со всей суммы. Ведь вы имеете право на вычет.

Если на своем участке земли вы самостоятельно построили дом — жилой, садовый или дачный, зарегистрировали право собственности на него, а затем решили его продать, сразу надо определиться, будут ли доходы от продажи облагаться налогом на доходы физлиц. В случае, когда вы продали дом в 2017 г. или ранее и он находился в вашей собственности более 3 лет, доходы от продажи вообще не облагаются НДФЛ.

Значит, не требуется представлять декларацию по НДФЛ из-за продажи такой недвижимости. Обратите внимание: срок владения домом надо считать от даты государственной регистрации права собственности на него.

Программу «Декларация» для заполнения 3-НДФЛ можно скачать: → Программные средства → Декларация Если же вы продали дом, который был в вашей собственности менее 3 лет, вам надо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода, , .

Проще всего заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика либо с помощью специальной программы «Декларация». При продаже жилого, садового или дачного дома можно воспользоваться имущественным вычетом, уменьшив на него доход, ; : •или в сумме подтвержденных расходов на приобретение (строительство); •или в фиксированной сумме не более 1 млн руб.

Если индивидуальный жилой, дачный дом или садовый домик, построенный гражданином, продается ранее минимального срока владения им и сумма расходов на его строительство превышает 1 млн руб., целесообразно заявлять не фиксированный имущественный вычет, а вычет на сумму затрат на его строительство. Для подтверждения таких расходов на строительство дома потребуются документы: •на работы граждан (в том числе и на работы, непосредственно связанные со строительством) — договор с физическим лицом, акт выполненных работ, расписка о получении денег (при безналичном расчете — документ о переводе денег). Важно, чтобы в договоре, акте и расписке были указаны не только фамилия, имя и отчество исполнителя, но и его паспортные данные, а также адрес постоянной/временной регистрации.

Если нанимались исполнители, имеющие патенты, сделайте их копию и приложите ее к договору; •на работы строительных компаний — договор, акты выполненных работ, платежные поручения на перечисление денег, а при наличном расчете — копии документов, подтверждающих прием денег.

В большинстве случаев требуется кассовый чек (чек ККТ); •на покупку строительных материалов и иного имущества (к примеру, необходимого в доме оборудования или техники) — накладная на отпуск товара и платежное поручение на безналичное перечисление денег, товарный чек, подкрепленный кассовым чеком.

Справка По общему правилу минимальный срок владения жилой недвижимостью, дачей, садовым домиком или земельным участком, дающий право на освобождение от НДФЛ, составляет: •3 года — если право собственности на недвижимость зарегистрировано до 01.01.2016; ; ; •5 лет — если право собственности зарегистрировано после 01.01.2016. В расходы на строительство дома могут быть включены расходы, связанные с его отделкой и инженерно-техническим оснащением. А вот затраты на приобретение строительных инструментов Минфин не рекомендует учитывать при предоставлении имущественного налогового вычета.

По его мнению, такие инструменты могут использоваться не только для строительства дома, но и в иных целях.

Особое внимание налоговики обращают на правильность составления документов, подтверждающих оплату.

И если строительная фирма в подтверждение получения наличных денег выдала квитанцию к приходно-кассовому ордеру либо просто товарный чек, не подкрепленный чеком ККТ, то могут возникнуть проблемы.

Инспекторы могут вычеркнуть такие затраты как неподтвержденные. Ведь в подавляющем большинстве случаев при расчетах наличными применение контрольно-кассовой техники обязательно.

И тогда может получиться так, что сумма НДФЛ, которую надо уплатить по декларации, увеличится.

Логика у проверяющих такая: если первичные документы на прием наличных составлены с нарушением действующего законодательства, то вполне вероятно, что у подрядчика по белой бухгалтерии они вообще не были проведены. Следовательно, налоги с этих денег фирма-подрядчик не заплатила.

Так что эти документы выпадают из оборота операций, касающихся налогообложения. И заявить налоговый вычет на их основании нельзя.

Совет Если хотите заявить налоговый вычет на строительные работы, предупредите об этом заранее фирму-подрядчика.

Сообщите, что и договор, и платежные документы вы будете предъявлять в налоговую инспекцию.

То есть сразу говорите, что вам нужны белые документы.

А чтобы развеять все сомнения, деньги лучше перечислять на расчетный счет компании безналично. Если вы готовы отстаивать тот факт, что все представленные вами документы являются достоверными, спорьте с инспекцией.

Помните, что, прежде чем обращаться в суд, надо соблюсти процедуру досудебного урегулирования спора. Напишите в инспекцию свои возражения на решение, вынесенное по результатам налоговой проверки.

Обоснуйте, с чем вы не согласны и по каким причинам. Приложите к возражениям копии документов, которые были забракованы инспекцией. Если инспекция не изменит свое решение (что наиболее вероятно), то советуем уплатить НДФЛ в срок, отведенный законодательством, — не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Это не означает вашей капитуляции и не лишает вас права на обжалование вынесенного решения.

Но это избавит вас от необходимости платить пени в случае, если вам не удастся переспорить инспекцию.

А если вы выиграете спор, вам вернут излишне уплаченный налог. Для этого вам надо будет написать заявление на возврат.

Собираясь строить дом, лучше сразу позаботьтесь о том, чтобы все строительные расходы были документально подтверждены. Вдруг вы потом захотите его продать и заявить вычет. На втором этапе спора с налоговиками вам надо написать жалобу в вышестоящее управление ФНС и параллельно можно сразу направить ее в ФНС России.

Апелляционную жалобу нужно подать в течение 10 рабочих дней с момента получения решения по проверке вашей декларации. Тогда такое решение по проверке не успеет вступить в силу. Эти жалобы передаются через вашу инспекцию — если вы их передаете в бумажном виде.

В канцелярии попросите сделать отметку о приеме на вашем экземпляре жалобы. Можно отправить такие жалобы и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. К ним приложите документы (сканы — если жалоба подается в электронном виде): акт проверки, ваши возражения, спорные документы и т.

д. Если УФНС решение по проверке утвердило, обращайтесь в суд. Всю переписку с налоговиками прикладывайте к исковому заявлению. Ситуация была следующая. Человек для строительства дома на своей земле привлек строительную фирму.

Деньги за работы отдавал наличными, взамен получал кассовые и/или товарные чеки, квитанции к приходным ордерам с печатями и подписью директора. Право собственности на дом зарегистрировано до 2016 г. Дом продан до истечения трехлетнего срока, то есть до истечения минимального срока владения, дающего право на освобождение от уплаты НДФЛ.

Продавец подал декларацию и заявил НДФЛ-вычет в размере расходов на строительство дома.

Но инспекция отказала в таком вычете, сочтя кассовые чеки и квитанции к приходным кассовым ордерам недостаточным подтверждением. По ее мнению, в этих чеках и квитанциях не было обязательных реквизитов, требуемых для указания в документах, которые организации должны выдавать при расчетах наличными с физическими лицами. Также налоговиков смущало, что строительная фирма вскоре обанкротилась.

По их мнению, это говорило о том, что компания не задекларировала выручку и не уплатила с нее налоги. При проведении НДФЛ-проверки налоговики вызвали бывшего директора обанкротившейся строительной фирмы.

Он подтвердил как факт строительства дома, так и факт получения денег от гражданина. Верховный суд счел заявленный гражданином НДФЛ-вычет обоснованным.

Ведь, не имея специальных познаний, он не мог определить, что в полученных им квитанциях, кассовых и товарных чеках не хватает каких-то реквизитов. Взаимозависимости между гражданином и подрядчиком налоговики не выявили. То, что строительная организация обанкротилась (и возможно, не заплатила деньги с полученных сумм), по мнению ВС, не имеет значения.

Это не должно лишать гражданина права на получение льгот (вычета).

Ведь гражданин не должен отвечать за ошибки и/или недобросовестность подрядчика. Это судебное решение ФНС включила в свой Обзор, который доведен до нижестоящих налоговых органов. * * * Бывает, что дом продается в убыток: сумма расходов на его строительство оказывается больше продажной цены.

К примеру, затраты на строительство дома составили 4 млн руб., а через год этот дом продан за 3,5 млн руб. В таком случае максимальный размер вычета, который можно получить при продаже дома, равен доходу от такой продажи (3,5 млн руб.). На оставшуюся разницу «неиспользованных расходов» (в нашем случае — 0,5 млн руб.) не получится уменьшить другие свои доходы, даже если они отражены в той же декларации по НДФЛ.

Понравилась ли вам статья?

  1. Слишком теоретическая статья, в работе бесполезна
  2. Нужно больше примеров
  3. Статья появилась слишком поздно
  4. Другое
  5. Тема не актуальна
  6. Ничего нового не нашел
  7. Почему оценка снижена?
  8. Есть ошибки
  9. Аргументы неубедительны
  10. Слишком много слов
  11. Нет ответа по поставленные вопросы

Поставить оценку

Оценивать статьи могут только подписчики журнала «Главная книга» или по демодоступу.

  1. я не подписчик, но хочу им стать
  2. хочу читать статьи бесплатно и попробовать все возможности подписчика
  3. я подписчик электронного журнала
  • , № 4, № 4
  • , № 7, № 7
  • , № 10, № 10
  • , № 2, № 2, № 2
  • , № 11, № 11
  • , № 13
  • , № 12
  • , № 9, № 9
  • , № 15, № 15, № 15
  • , № 1
  • , № 14, № 14
  • , № 3, № 3
  • , № 17, № 17
  • , № 5
  • , № 6, № 6
  • , № 7, № 7
  • , № 14, № 14, № 14
  • , № 24
  • , № 10, № 10, № 10
  • , № 21
  • , № 11, № 11, № 11, № 11, № 11
  • , № 8, № 8, № 8
  • , № 17, № 17, № 17, № 17
  • , № 6, № 6, № 6
  • , № 3, № 3, № 3
  • , № 22
  • , № 1
  • , № 13, № 13, № 13
  • , № 12, № 12
  • , № 20, № 20, № 20
  • , № 5, № 5, № 5
  • , № 18, № 18, № 18, № 18
  • , № 9, № 9, № 9
  • , № 16, № 16
  • , № 19
  • , № 23
  • , № 5, № 5
  • , № 11
  • , № 4, № 4, № 4
  • , № 9, № 9
  • , № 21, № 21, № 21
  • , № 16, № 16, № 16
  • , № 13
  • , № 24, № 24
  • , № 3, № 3
  • , № 6
  • , № 2, № 2
  • , № 19, № 19, № 19, № 19
  • , № 10, № 10
  • , № 20
  • , № 23, № 23, № 23
  • , № 14, № 14
  • , № 22
  • , № 18

Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Могу ли я получить налоговый вычет за строительство дома если нет кассовых чеков?

Игорь12 июля 2020 · 18,7 KИнтересно41Два высших образования.

Люблю Ремарка. Специалист по котикам.ПодписатьсяСмотря вычет на что конкретно вы хотите вернуть. Если именно на строительство, то здесь нужен кассовые чеки, подтверждающие перевод оплаты организации, которая строила вам дом. Если вы хотите вернуть вычет на покупку стройматериалов, то здесь подойдут товарные, а не кассовые чеки4 · Хороший ответ · 9,6 KЕсть товарные чеки организации которая производила строительство одним чеком оплачивалась и работа и материалы , а.

Читать дальшеОтветить1Комментировать ответ.Ещё 1 ответ201Увлекаюсь всем на свете: от моды до путешествий. Работаю помощником главного.ПодписатьсяЕсли нет документов, подтверждающих расходы, вы не сможете получить налоговый вычет. Для получения имущественного вычета на строительство дома — необходимо приложить чеки.

При покупке квартиры — договор, где указана цена. 2 · Хороший ответ2 · 2,4 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также328Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньК сожалению если дом был оплачен полностью материнским капиталом, налоговый вычет получить нельзя.Материнский капитал — это субсидия, деньги государства, они не подлежат налоговому вычету.Налоговый вычет можно заявить с собственных затраченных средств или заемных 1 · Хороший ответ · 2,6 K999https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет 13%, если продал недвижимость?Даже если уже продали квартиру, право на имущественный вычет у вас сохраняется.

Нужно чтобы были на руках документы на эту проданную квартиру:договор, выписка из ЕГРН, платежные документы на всю сумму покупки (акт приема передачи если квартира куплена по ДДУ)5 · Хороший ответ1 · 10,7 K3Профессиональные бухгалтеры, в режиме онлайн, помогут вам в оформлении налоговых вычетов.

· ОтвечаетНа вычет по процентам можно подать за 2020 год, если суммы удержанного НДФЛ достаточно для возврата, иначе можно применить вычет и 2017, 2018 года. Оба супруга могут получить имущественный вычет по уплаченным процентам банку, если ранее не заявляли на него.

Необходимо будет написать соглашение о распределении долей, если собственность является общей. Если нет то вычет будет распределен в соответствии долям.1 · Хороший ответ · 2081,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Да, можете. Вы вправе выбрать наиболее выгодный для семьи вариант — по вашим конкретным обстоятельствам.

Но вычет в принципе можно получать только с суммы затраченных собственных средств. То есть от цены договора купли-продажи будет отминусована сумма материнского (семейного) капитала.

См. п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ.6 · Хороший ответ · 11,9 K160Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества. · ОтвечаетКак давно вы не работаете? Если квартиру купили в 2020 году, то в течение 2020 года, можно вернуть налог за 2020,2018,2017 и 2016 год.Если вы в эти года не работали и не имели налогооблагаемый доход, то возврат налога не получить.3 · Хороший ответ · 3,6 K

Налоговый вычет при строительстве дома

5 марта 2018Немногие знают, что существуют льготы, положенные новоселам.

Собственники могут воспользоваться налоговым вычетом при строительстве дома, который в какой-то мере окупит немалые затраты.

Подобные компенсации предоставляет государство установленным категориям граждан при следовании определенным условиям. Разберем, кто именно может применить преференцию и каковы условия ее получения.Чтобы получить компенсацию, соискатели должны соответствовать ряду требований.

Вычет на строительство дома полагается гражданам в следующих случаях:

  1. при возведении собственного дома. Согласно закону, такая льгота предоставляется при постройке жилья, когда в нем планируется дальнейшая регистрация владельцами недвижимости. Если застройщики не зарегистрируются в жилом здании, то никакого имущественного вычета при строительстве дома они не получат;
  2. при приобретении жилого дома, который еще не достроен. В процессе стройки на такое жилье также предоставляется льгота, но обязательным условием ее получения является правильное оформление договора купли-продажи. Если этого не будет, то покупатели вправе рассчитывать только на вычет, который касается трат на приобретение жилья, но никак не на его возведение.

Кроме этих требований, есть и дополнительные законодательные нормы, дополняющие основные. Получить компенсационные выплаты могут:

  1. Владелец дома. Когда их несколько, то размер льготы делится между ними в пропорциях сообразно долям собственности.
  2. Родители владеют правом на налоговые вычеты при строительстве жилого здания, когда оно зарегистрировано на ребенка.
  3. Супруг или супруга владельца.

Также льгота закреплена в следующих законодательных документах:

  1. Письмо Минфина No 03-04-06/2416 от 20.01.2017, устанавливающее процедуру получения компенсации членами семьи.
  2. Ст.

    220 НК РФ.

  3. ФЗ No 212 от 23.07.2013 года «О внесении изменений в НК» – регулирующий регламент получения компенсации.

СПРАВКА! Налоговым вычетом при строительстве жилого дома согласно закону могут воспользоваться лишь те собственники, которые начали процесс возведения после 2014 года. По правилам ст. 220-й НК РФ, оформить компенсацию вправе те, кто зафиксировали права на новостройку в соответствующих органах.Возвратить НДФЛ могут при этом лишь после окончания года, когда оформлены документы на льготу.

Так, если дом начали строить в 2017 году, то возврат налога можно оформить в 2018 году.Для наглядного примера разберем следующую ситуацию:Петров И. П. приступил к постройке дома в конце 2013 года. Через два года он закончил его возведение, а в 2016 году зарегистрировал правообладающие документы на жилье.

Согласно закону, Петров И. П. в полном праве рассчитывать на возврат подоходного налога при строительстве частного дома.

Оформлять бумаги он может не сразу после регистрации дома, на эту льготу исковая давность не распространяется. Однако есть одна тонкость: вычет возможно делать исключительно за определенный период (три года) после передачи надлежащих справок в налоговые органы.Есть стандартные ситуации, когда льготу госструктуры не выдают. Не вправе надеяться на вычет при постройке жилья граждане при следующих условиях:

  1. При оформлении договора с взаимозависимым лицом.
  2. Когда средства потратило не то лицо, которое предоставляет бумаги.
  3. При использовании материнского капитала или прочих компенсационных выплат.

Также одним из главных оснований для предоставления льгот на налоговый вычет при строительстве дома является обязанность прописаться в жилье.

Если это не выполнено, то и никаких компенсаций не дается. Когда в документах записан садовый или дачный дом, то согласие на возмещение НДФЛ налоговые органы не выдадут. Однако, можно обращаться в местные органы самоуправления, чтобы изменить тип постройки на жилой.

Когда администрация согласится с переоформлением, после передачи бумаг можно частично возвратить средства за построенный дом.Имущественный налоговый вычет полагается не на все траты при постройке недвижимости, а только на их фиксированную часть.

Список этих расходов строго регламентирован законодательными нормативами, расширить его не представляется возможным.

Возвратить налоговый вычет за строительство дома возможен за следующие расходования:

  1. платежи в процессе постройки и отделки;
  2. составление сметы и проектных планов постройки;
  3. закупку материалов для строительных и отделочных работ;
  4. подводку инженерно-технических коммуникационных систем (газовое снабжение, электроэнергия, водоснабжение и водоотведение);
  1. платежи за ипотечный кредит, когда жилье было приобретено на деньги финансово-кредитной компании;
  2. уплату процентной ставки по ипотечному рефинансированию.

Также нужно отметить, что когда жилище приобретается на этапе застройки, то есть еще недостроенным, траты на отделочные и завершающие возведение работы можно получить обратно, если в соглашении купли-продажи есть соответствующая отметка.ВАЖНО! Если покупается не одно здание, но и земельный участок, на котором оно стоит, то нужно оформить возвращение НДФЛ.

Вернуть подоходный налог можно на законных условиях и за землю.Стоит отметить, что за купленные предметы мебели, сантехническое и другое оборудование для дома передать документы на налоговый вычет не выйдет, поскольку на них компенсационные выплаты не распространяются.Возвратить налоговый вычет за новостройку довольно просто. Для этого понадобится сначала собрать определенные бумаги, а затем с ними направиться в налоговые органы или в бухгалтерию по месту трудоустройства.

Есть три варианта приобретения вычета:

  1. Обратиться по месту трудоустройства, для чего также собрать все бумаги и передать в налоговую. Через месяц потребуется взять уведомление из инспекции и отнести его в бухгалтерский отдел на работе. При таком варианте предприятие будет каждый месяц все оплаченные налоги возвращать.
  2. Декларацию 3-НДФЛ можно подать через личный кабинет налогоплательщика и в МФЦ. Это экономит время и силы соискателей.
  3. Для предоставления льготы нужно с собранным пакетом документов (затраты на стройку и отделку, подведение коммуникационных систем, правообладающие бумаги на жилище и ипотечный кредит) явиться в налоговые органы. Там необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и написать заявление на компенсационную выплату. Затем на работе взять справку 2-НДФЛ и отдать в отделение налоговой по адресу регистрации. Через три месяца сотрудники инспекции проверят бумаги, а после одобрения в месячный срок переведут деньги на банковские реквизиты.

ВАЖНО! Преимущество получения льготы по месту трудоустройства – не нужно ждать конца года, срок, когда налоговая отдаст деньги.Для возмещения расходов на жилье понадобится собрать определенные бумаги. Чтобы оформить компенсацию, требуются документы для получения вычета на строительство дома:

  1. справка 2-НДФЛ;
  2. платежки и другие договорные бумаги, которые удостоверяют траты на стройку и отделку;
  3. выписка из ЕГРН о владении жильем;
  4. заявление о разделении льготной выплаты между мужем и женой;
  5. составленная декларация 3-НДФЛ;
  6. метрика на ребенка, когда жилье зарегистрировано на него.
  7. написанное заявление на льготу;
  8. удостоверение личности (при персональном визите);
  9. подтверждение замужества или женитьбы;

Когда на возведение жилой постройки брали ипотеку, то необходимо к указанным выше документам добавить:

  1. выписку из финансово-кредитного учреждения об уплате процентной ставки;
  2. договор кредитования;
  3. справку о погашении процентов.

ВАЖНО!

Обращаться за вычетами можно в любой налоговый период на этапах строительства или отделки.Подобное обращение не будет повторным, компенсационную выплату предоставят по действующему законодательству. Поэтому можно не волноваться о вычете, занимаясь строительством столько, сколько нужно, не ограничивая себя по времени.Налоговые льготы при строительстве или достройке собственного жилья рассчитывают шаблонными методами, которые основываются на типовых имущественных вычетах.

Согласно действующим законодательным нормам, требуется возвращение 13 процентов от всего размера выплаченных расходов. Однако есть определенная тонкость. Сумма компенсации не может быть больше 2 млн рублей.Поясним это на примере:При возведении жилья Петров И.

П. потратил 18 млн рублей. Следовательно, от 18 млн – 13% составляет 2 340 000 рублей. Поскольку удержание не может быть более 2 млн рублей, то Петрову И. П. компенсируют только эту сумму – 2 млн, а не 2 340 000 рублей.Все жители страны могут требовать покрытие потерь, не превышающих размера налога, который передан в госбюджет.

Однако остаточная часть этой суммы переходит на следующий год, пока государство не погасит вычет полностью.Когда для стройки брали ипотеку, то льготы распространяются и на выплаченные проценты.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+